Blog Details

Kluczowe Terminy Dla Samozatrudnionych w UK – Przewodnik po Datach i Obowiązkach

Rozliczanie się jako samozatrudniony w Wielkiej Brytanii wymaga znajomości nie tylko przepisów podatkowych, ale także pilnowania ważnych terminów. Poniżej przedstawiamy szczegółowy przewodnik po kluczowych datach i obowiązkach dla osób samozatrudnionych, dzięki któremu unikniesz kar finansowych i będziesz pewny, że wszystko masz pod kontrolą. Ten artykuł dostarczy ci kompletnej wiedzy, abyś mógł bezstresowo zarządzać swoimi podatkami i skoncentrować się na rozwijaniu biznesu.

1. 6 kwietnia – Początek Nowego Roku Podatkowego

Rok podatkowy w Wielkiej Brytanii rozpoczyna się 6 kwietnia i kończy 5 kwietnia następnego roku. Dla samozatrudnionych jest to kluczowy moment, aby zacząć przygotowania do nowego okresu rozliczeniowego. Jeśli dopiero zaczynasz działalność, warto pamiętać, że to również moment, w którym możesz rozpocząć prowadzenie dokładnych zapisów księgowych oraz monitorować koszty związane z działalnością.

2. 31 października – Termin Złożenia Papierowego Zeznania Podatkowego

Jeśli preferujesz tradycyjną formę składania deklaracji podatkowej, 31 października jest ostatecznym terminem złożenia papierowego zeznania dla samozatrudnionych. Choć wiele osób woli składać deklaracje online, warto pamiętać, że papierowe deklaracje muszą dotrzeć do HMRC przed tą datą, aby uniknąć kar.

3. 31 stycznia – Termin Złożenia Zeznania Online i Zapłaty Podatku

Dla większości samozatrudnionych najważniejszym terminem jest 31 stycznia – ostateczny dzień na:

• Złożenie deklaracji podatkowej online za poprzedni rok podatkowy.
• Uregulowanie pełnej kwoty należnego podatku.
• Zapłatę zaliczek (ang. Payments on Account) za kolejny rok podatkowy.

Niedotrzymanie terminu może skutkować natychmiastową karą w wysokości £100, a dodatkowe opóźnienia mogą prowadzić do wzrostu tej kwoty, dlatego warto upewnić się, że wszystko jest gotowe na czas.

4. 31 lipca – Druga Zaliczkowa Płatność na Podatek (Payment on Account)

Jeśli twoje podatki wyniosły ponad £1,000, prawdopodobnie będziesz musiał dokonać dwóch zaliczkowych płatności na poczet kolejnego roku podatkowego. Pierwsza płatność przypada na 31 stycznia, a druga na 31 lipca. Kwoty te są oszacowane na podstawie twojego ostatniego rozliczenia podatkowego, więc upewnij się, że masz odpowiednie fundusze odłożone na pokrycie tej płatności.

5. 5 października – Obowiązek Rejestracji Samozatrudnienia

Jeśli dopiero zaczynasz działalność jako samozatrudniony, masz obowiązek zarejestrowania swojej działalności w HMRC do 5 października roku następującego po rozpoczęciu działalności. Niedopełnienie tego obowiązku może prowadzić do kar finansowych oraz komplikacji w przyszłych rozliczeniach, więc warto o tym pamiętać.

6. Terminy Płatności Składek National Insurance (NI)

Jako samozatrudniony, będziesz zobowiązany do opłacania składek na ubezpieczenie społeczne, które składają się z dwóch klas:

• Class 2 NIC – dla osób osiągających określony poziom dochodów (aktualnie £6,725 rocznie). Te składki płaci się zwykle razem z rozliczeniem podatkowym w ramach systemu Self Assessment.
• Class 4 NIC – dla osób z wyższymi dochodami, naliczane na podstawie rocznego zysku.

Obie te składki są płatne razem z podatkiem dochodowym, więc najczęściej spotykasz je w terminie do 31 stycznia.

7. Zapytanie o Zwrot Podatku (Self Assessment Tax Refund)

Jeśli uważasz, że nadpłaciłeś podatek, masz prawo do złożenia zapytania o zwrot. HMRC przyjmuje zapytania o zwrot podatku w dowolnym momencie po złożeniu deklaracji, ale najlepiej jest to zrobić możliwie szybko, aby uzyskać zwrot w najkrótszym czasie.

8. 60 dni na Rozliczenie Zysków z Kapitału (Capital Gains Tax – CGT)

Jeśli sprzedałeś nieruchomość (nie dotyczy to głównego miejsca zamieszkania) i osiągnąłeś zysk, masz obowiązek rozliczyć się z tego dochodu i zapłacić należny podatek w ciągu 60 dni od daty zakończenia transakcji. Jest to nowy wymóg, który HMRC wprowadziło, aby przyspieszyć rozliczenia z tytułu zysków kapitałowych i dotyczy nieruchomości sprzedanych po 27 października 2021 roku.

Dlaczego Pamiętanie o Terminach jest Ważne?

Dla samozatrudnionych trzymanie się terminów jest kluczowe, aby unikać kar i odsetek. Regularne monitorowanie swoich zobowiązań nie tylko pomaga uniknąć problemów finansowych, ale również pozwala efektywnie zarządzać budżetem i oszczędzać czas oraz pieniądze. Przy korzystaniu z profesjonalnej obsługi księgowej możesz mieć pewność, że wszystkie terminy będą dotrzymane, a ty będziesz mógł skupić się na rozwoju swojej działalności.

Jeśli chcesz mieć pewność, że nigdy nie przegapisz ważnych terminów podatkowych, skontaktuj się z naszym biurem księgowym już dziś! Oferujemy kompleksową obsługę samozatrudnionych, dbając o to, aby twoje rozliczenia były zawsze aktualne i zgodne z wymogami HMRC. Pamiętaj – z nami masz pełną kontrolę nad swoimi finansami!