• Adres: 170 Greenford Road • Harrow, HA1 3QX
  • T: 0208 422 0202

Category Archives: Self-employed

  HomeOpera Tax  /  Self-employed
jak obnizycz podatki

Jak legalnie obniżyć podatki w 2025 roku? 4sposoby zgodne z HMRC.


"Jak legalnie obniżyć podatki w 2025 roku? 4 sposoby zgodne z HMRC"





Brytyjski system podatkowy daje przedsiębiorcom realne możliwości optymalizacji podatków, ale wielu Polaków prowadzących firmy LTD i self-employed w UK nie wykorzystuje dostępnych ulg.Przepisy, takie jak Income Tax Act 2007, VAT Notice 700 czy Corporation Tax Act 2010, oferują rozwiązania, które pozwalają płacić mniej podatków – w pełni legalnie i zgodnie z wytycznymi HMRC.





Celem tego artykulu jest pokazanie, jak możesz zatrzymać więcej pieniędzy w swojej firmie lub kieszeni – na rozwój biznesu, inwestycje czy codzienne wydatki. Nie musisz być księgowym ani znać szczegółów prawnych – wystarczy, że zrozumiesz zasady i zaczniesz je stosować.





Te sposoby działają dla małych i średnich firm LTD oraz osób samozatrudnionych, które chcą działać zgodnie z prawem, unikając kar i problemów z urzędem. Czytaj dalej, aby dowiedzieć się, jak płacić mniej podatków w 2025 roku – legalnie i skutecznie.





1. Koszty firmowe – wykorzystaj każdy wydatek





HMRC pozwala odliczyć od podatku wszystkie wydatki, które są "całkowicie i wyłącznie" związane z prowadzeniem Twojego biznesu. To zasada, która dotyczy zarówno firm LTD, jak i osób self-employed w UK. Dzięki temu możesz obniżyć dochód, od którego płacisz podatek dochodowy (Income Tax dla self-employed) lub podatek korporacyjny (Corporation Tax dla LTD).





Co możesz odliczyć?






  • Podróże służbowe: Paliwo do samochodu firmowego, bilety na pociąg czy samolot też wchodzą w grę, jeśli podróż była dla biznesu – np. £200 na bilet do Londynu na spotkanie z klientem.




  • Sprzęt i narzędzia: Kupujesz komputer za £500, wiertarkę za £150 czy drukarkę za £100? Możesz odliczyć pełny koszt w pierwszym roku dzięki Annual Investment Allowance (AIA).




  • Usługi: Abonament na oprogramowanie księgowe (np. £120 rocznie), hosting strony internetowej (£50), telefon firmowy (£200) – wszystko, co służy biznesowi.




  • Materiały: Farby dla malarza, śruby dla budowlańca, papier do biura – każdy wydatek z fakturą, np. £300 rocznie na materiały budowlane.




  • Szkolenia: Kursy związane z Twoją działalnością – np. £400 szkolenie z księgowości lub bezpieczeństwa na budowie.





Jakich wydatków nie możesz odliczyć?






  • Prywatne zakupy – jedzenie, ubrania osobiste, rachunki za mieszkanie, jeśli nie pracujesz z domu.




  • Koszty niezwiązane z biznesem – np. prezent dla dziecka nie jest odliczalny.





Jak zgłosić koszty firmowe?






  • Self-employed: Wypełnij sekcję "Allowable Expenses" w SA103F (Self Assessment).




  • LTD: Zgłoś koszty w Corporation Tax Return (CT600).





Przykład oszczędności:





Masz £5000 kosztów firmowych? Dzięki temu Corporation Tax (19%) obniży się o £950, co oznacza więcej pieniędzy dla Ciebie.





Pamiętaj! HMRC wymaga przechowywania faktur i paragonów przez 6 lat.





2. Ulga za biuro w domu – dla self-employed i LTD





Jeśli pracujesz z domu, możesz legalnie odliczyć koszty, korzystając z dwóch metod: stała stawka bez paragonów i proporcjonalne odliczenie rachunków – obie zgodne z prawem i łatwe do zastosowania.





Opcja 1 – Stała stawka (£312 rocznie, tylko dla self-employed)






  • Nie wymaga rachunków – stała kwota HMRC (£6 tygodniowo).




  • Wpisujesz £312 w "Other Expenses" w SA103F (Self Assessment).





Opcja 2 – Proporcjonalne odliczenie  rachunków (self-employed i LTD):






  • Możesz odliczyć część kosztów za prąd, gaz, internet, czynsz.




  • Jeśli biuro zajmuje 20% powierzchni domu, a roczne rachunki wynoszą £2000, możesz odliczyć £400.




  • Metoda dostępna dla self-employed i LTD (SA103F lub CT600).




  • Jak zgłosić? Self-employed: SA103F, sekcja "Other Expenses". LTD: księgi rachunkowe i CT600.





Uwaga! Jeśli wynajmujesz dom, sprawdź umowę – niektóre zabraniają pracy z domu.





3. Wypłaty dywidend w LTD – mniejszy podatek niż na pensji





Jeśli prowadzisz firmę LTD, możesz zmniejszyć obciążenie podatkowe, wypłacając dywidendy zamiast wynagrodzenia.





Jak działa optymalizacja dywidend?






  • Dywidendy są opodatkowane niżej niż pensja: – 8,75% dla podstawowego progu (do £50,270), 33,75% dla wyższych dochodów (do £125,140), 39,35% dla najwyższego progu.





Przykład oszczędności: Jeśli wypłacisz £10,000 dywidendy, zapłacisz tylko £875 podatku (8,75%).





Pamiętaj! Dywidendy można wypłacić tylko z zysku po opodatkowaniu.





4. Ulga R&D – dla LTD i self-employed





Czy wiedziałeś, że jeśli Twoja firma rozwija nowe technologie, produkty lub ulepsza procesy możesz uzyskać zwrot: 25% kosztów dla LTD i 33% dla self-employed (przy zysku poniżej £50,000)?





Co to jest R&D?





R&D (Research & Development) to proces badawczo-rozwojowy, który obejmuje prace nad nowymi technologiami, produktami i usługami. Jego celem jest innowacja, ulepszanie istniejących rozwiązań oraz zwiększanie konkurencyjności firmy na rynku. Działania R&D łączą badania naukowe z praktycznym wdrażaniem nowych pomysłów, co sprzyja dynamicznemu rozwojowi biznesu.





Przykłady projektów R&D:






  • Nowe produkty/usługi – np. nowe mieszanki farb, autorskie oprogramowanie dla klientów.




  • Ulepszeniaprocesów  – np. szybszy sposób cięcia drewna, efektywniejsze techniki sprzątania.





Koszty kwalifikujące się do ulgi:






  • Wynagrodzenia pracowników zaangażowanych przy projekcie,




  • Materiały potrzebne do badań i testów (np. £5000),




  • Oprogramowanie (£1000).





Stawki ulgi R&D:






  • LTD (spółki): 25% zwrotu (nowy merged scheme 2023). Przykład: £10,000 wydatków = £2500 zwrotu




  • Self-employed (samozatrudnieni): 33% przy zysku < £50,000 – Przykład: £10,000 wydatków = £3300 zwrotu.





Jak ubiegać się o ulgę R&D?:






  1. Udokumentuj projekt – określ co robisz, jakie posiadasz koszty (np. £10,000  na nową metodę produkcji).




  2. Zgłoś w deklaracji podatkowej – sekcja R&D w CT600 (dla LTD) lub SA103F (dla self-employed).




  3. Złóż wniosek online – GOV.UK, w 12 miesięcy po końcu roku podatkowego (np. do 31.03.2026 za 2024/25).




  4. Odbierz zwrot – przelew od HMRC w 6-8 tygodni.





Ważne uwagi:






  • Musisz udowodnić innowację – brak dokumentacji = odrzucenie wniosku.




  • Limit kosztów – dla SME (małych i średnich firm) wynosi £1 mln rocznie (zgodnie z zasadami HMRC)





Ulga R&D to świetna okazja na zwrot części wydatków i rozwój Twojego biznesu. Nie przegap szansy na oszczędności!





Nie trać pieniędzy na zbędne podatki!





W Opera Tax pomagamy firmom LTD i self-employed skutecznie i legalnie optymalizować podatki. Jeśli chcesz dowiedzieć się, jak możesz zmniejszyć swoje zobowiązania, skontaktuj się z nami.





Napisz na info@operatax.com – zobacz, jak możemy pomóc Twojej firmie










rozliczenie Self Assessment

Zbliża się termin na rozliczenie Self Assessment za rok 2023/2024 – Sprawdź, czy masz wszystkie potrzebne dokumenty!


31 stycznia 2025 to kluczowa data dla wszystkich, którzy muszą złożyć Self Assessment za rok podatkowy 2023/2024. Zostało coraz mniej czasu na przygotowanie dokumentów i wypełnienie deklaracji podatkowej, dlatego warto upewnić się, że masz wszystko, czego potrzebujesz, aby uniknąć kar i opóźnień.





W tym artykule znajdziesz szczegółowe informacje o dokumentach wymaganych przez HMRC oraz o tym, jak skutecznie przygotować się do rozliczenia. Dzięki temu sprawnie uporasz się z formalnościami i zoptymalizujesz swoje podatki.





Rozliczenie Self Assessment - Kto jest zobowiązany do złożenia





Self Assessment to sposób na roczne rozliczenie podatkowe z HMRC, które obejmuje wszystkie twoje przychody i koszty w danym roku podatkowym. Musisz złożyć Self Assessment, jeśli należysz do jednej z poniższych grup:






  • Osoby samozatrudnione (self-employed) – nawet jeśli w danym roku podatkowym nie osiągnęły żadnych przychodów.




  • Subkontraktorzy w ramach Construction Industry Scheme (CIS).




  • Dyrektorzy spółek LTD, którzy pobierają dywidendy.




  • Osób, które zarobiły więcej niż £150,000 w danym roku podatkowym.




  • Osoby osiągające dochody z wynajmu nieruchomości, inwestycji, oszczędności lub udziałów.




  • Osoby zarabiające za granicą, ale uzyskujące przychody w UK.




  • Każdy, kto osiągnął dochody z transakcji podlegających podatkowi od zysków kapitałowych (CGT).





Jakie dokumenty są potrzebne do Self Assessment?





Oto lista kluczowych dokumentów, które mogą być wymagane podczas rozliczenia Self Assessment:






  1. Dokumenty dotyczące przychodów:

    • Faktury i rachunki za świadczone usługi lub sprzedane produkty.




    • Wyciągi bankowe i raporty z PayPal, Stripe czy innych platform płatniczych.




    • Potwierdzenia dochodów z wynajmu nieruchomości (np. umowy najmu, rachunki za opłaty).




    • Dokumenty potwierdzające dochody z dywidend lub inwestycji.






  2. Dokumenty dotyczące kosztów:

    • Rachunki za koszty prowadzenia działalności, takie jak wynajem biura, zakup sprzętu czy oprogramowania.




    • Paragony i faktury za podróże służbowe.




    • Koszty związane z marketingiem i reklamą.




    • Wydatki na ubezpieczenia, jeśli są związane z działalnością.






  3. Dokumenty związane z zatrudnieniem:

    • Formularze P60 i P45 od pracodawców.




    • Formularz P11D dotyczący świadczeń w naturze.






  4. Dokumenty finansowe:

    • Podsumowania kont bankowych związanych z działalnością.




    • Wyciągi z kont inwestycyjnych lub oszczędnościowych.






  5. Dokumenty dotyczące zysków kapitałowych (CGT):

    • Potwierdzenia sprzedaży aktywów (np. domów, akcji).




    • Dokumentacja kosztów zakupu i ulepszeń sprzedawanych aktywów.







Jak długo należy przechowywać dokumenty?





HMRC wymaga, aby dokumenty związane z rozliczenie Self Assessment były przechowywane przez co najmniej 5 lat od końca roku podatkowego, którego dotyczą. Na przykład, jeśli rozliczasz rok podatkowy 2023/2024 (zakończony 5 kwietnia 2024), musisz przechowywać dokumenty do 31 stycznia 2030.





Co grozi za brak odpowiednich dokumentów?





Brak kompletnej dokumentacji może prowadzić do:






  • Nałożenia kar finansowych przez HMRC.




  • Dodatkowych kontroli podatkowych.




  • Niemożności udowodnienia kosztów, co może zwiększyć należny podatek.





Dlaczego warto skorzystać z pomocy księgowego?





Rozliczanie Self Assessment może być czasochłonne i skomplikowane, szczególnie jeśli osiągasz przychody z wielu różnych źródeł. Profesjonalny księgowy





może pomóc w:






  • Upewnieniu się, że wszystkie dokumenty są kompletne i zgodne z wymogami HMRC.




  • Zidentyfikowaniu kosztów, które można odliczyć, aby zmniejszyć zobowiązania podatkowe.




  • Terminowym i prawidłowym wypełnieniu deklaracji, co zapobiega nałożeniu kar za opóźnienia lub błędy.




  • Doradztwie w sprawach podatkowych, takich jak optymalizacja podatkowa i planowanie przyszłych rozliczeń.





Chcesz mieć pewność, że twoje rozliczenie Self Assessment jest w pełni poprawne i zoptymalizowane? Skontaktuj się z naszym biurem księgowym już dziś! Oferujemy kompleksową pomoc w przygotowaniu i składaniu deklaracji podatkowych. Dzięki naszej wiedzy i doświadczeniu możesz uniknąć stresu i skupić się na tym, co naprawdę ważne – na rozwoju swojej działalności.





Umów się na konsultację i sprawdź, jak możemy ci pomóc!


jakie koszta w rozliczeniu

Koszty, które można wykazać w rozliczeniu dla samozatrudnionych w Wielkiej Brytanii


Prowadzenie działalności jako samozatrudniony może być wyzwaniem, ale również otwiera drogę do licznych ulg podatkowych, które mogą znacząco obniżyć należności wobec HMRC (Her Majesty’s Revenue and Customs). Aby maksymalnie wykorzystać te możliwości, ważne jest dokładne zrozumienie kosztów, które można legalnie wykazać w rozliczeniu podatkowym. W tym artykule przedstawiamy szczegółowy podział kosztów, które można uwzględnić, aby zoptymalizować swoje rozliczenie.





Koszty ogólnedziałalności






  1. Opłaty i abonamenty – Możesz odliczyć koszty związane z subskrypcjami zawodowymi, członkostwem w organizacjach branżowych oraz abonamentami związanymi bezpośrednio z działalnością, np. na oprogramowanie do księgowości.




  2. Materiały biurowe – Koszty takie jak papier, długopisy, tusz do drukarki, koperty i inne niezbędne materiały biurowe również kwalifikują się do odliczeń.




  3. Koszty reklamowe i promocyjne – Każda kwota przeznaczona na reklamę, np. na media społecznościowe, ulotki czy reklamę w prasie, może być odliczona jako koszt prowadzenia działalności.





Koszty podróży i transportu






  1. Podróże służbowe – Jeśli podróżujesz w celach biznesowych, koszty te można odliczyć. Dotyczy to zarówno podróży służbowych autem prywatnym (do 45 pensów za milę w limicie 10 000 mil rocznie), jak i kosztów transportu publicznego, takich jak bilety na pociąg czy autobus.




  2. Koszty zakwaterowania i diety – Jeśli wyjazd służbowy wymaga noclegu, opłaty za hotel oraz posiłki w podróży mogą również być odliczone. Ważne jest jednak, aby zachowaćdowodypłatności.





Koszty lokalowe





Jeśli pracujesz z domu, możesz wykazać część kosztów utrzymania domu jako koszty działalności:






  1. Koszty ogrzewania, energii elektrycznej i wody – Proporcjonalnie do powierzchni zajmowanej na potrzeby pracy. Na przykład, jeśli korzystasz z jednego z pięciu pokoi wyłącznie do pracy, możesz odliczyć 1/5 kosztów.




  2. Koszty wynajmu lub raty kredytu – Jeśli płacisz czynsz lub raty kredytowe, część tej kwoty można uwzględnić, ale tylko w proporcji odpowiadającej przestrzeni, którą zajmuje biuro.




  3. Inne opłaty domowe – Takie jak Internet, telefon, a nawet sprzątanie przestrzeni, jeśli jest wykorzystywana w celach biznesowych.





Koszty sprzętu i oprogramowania






  1. Sprzęt komputerowy i elektronika – Jeśli używasz sprzętu komputerowego, laptopa, tabletu, czy telefonu wyłącznie do celów służbowych, całość jego kosztów można uwzględnić jako koszt uzyskania przychodu. W przypadku mieszanejdziałalnościprywatno-służbowej, trzebazachowaćproporcję.




  2. Oprogramowanie – Koszt zakupu lub subskrypcji oprogramowania używanego do zarządzania firmą (np. programy do fakturowania, zarządzania projektami) może być odliczony w pełni.




  3. Ubezpieczenie sprzętu – Ubezpieczenie narzędzi i sprzętu wykorzystywanego w pracy również można odliczyć jako koszt uzyskania przychodu.





Koszty edukacyjne i szkoleniowe





Koszty związane z rozwojem zawodowym i doskonaleniem umiejętności, które mają bezpośredni wpływ na twoją działalność, także można uwzględnić.






  1. Kursy i szkolenia – Możesz odliczyć koszty kursów związanych z działalnością. Dotyczy to zarównokursówinternetowych, jak i szkoleństacjonarnych.




  2. Koszt podręczników i materiałów edukacyjnych – Jeśli kupujesz książki lub inne materiały edukacyjne, aby poszerzyć swoje kwalifikacje zawodowe, również możesz odliczyć te wydatki.





Koszty związane z personelem





Jeśli zatrudniasz pracowników lub korzystasz z pomocy innych osób, koszty z tym związane również można uwzględnić.






  1. Wynagrodzenia i składki na ubezpieczenie społeczne – Wszelkie wynagrodzenia oraz składki na ubezpieczenie społeczne opłacane za pracowników są uznawane jako koszty uzyskania przychodu.




  2. Koszty szkolenia pracowników – Jeśli finansujesz szkolenia dla swoich pracowników, również możesz uwzględnić te wydatki.





Koszty reprezentacyjne





Koszty reprezentacyjne, takie jak posiłki biznesowe, mogą być odliczone w ograniczonym zakresie, jeśli są bezpośrednio związane z prowadzeniem działalności.






  1. Spotkania z klientami – Jeśli spotykasz się z klientem na lunch lub kolację, takie wydatki mogą być odliczone, ale HMRC jest bardzo surowe w tej kwestii, więc ważne jest, aby zachować wszelkie rachunki i notatki uzasadniające charakter biznesowy spotkania.





Koszty zdrowotne i inne koszty osobiste






  1. Ubezpieczenie zdrowotne – Możesz wykazać koszty związane z ubezpieczeniem zdrowotnym, jeśli jest to wymagane do wykonywania zawodu (np. dla branż medycznych).




  2. Ubranie ochronne i uniformy – Jeśli twoja praca wymaga noszenia specjalnej odzieży ochronnej lub munduru, możesz odliczyć koszt ich zakupu i prania. Ważne jest, aby odzież była przeznaczona wyłącznie do użytku zawodowego.





Dlaczego warto skorzystać z profesjonalnej obsługi księgowej?





Wykorzystanie wszystkich dostępnych ulg i odliczeń może być skomplikowane, szczególnie w obliczu ciągle zmieniających się przepisów. Profesjonalny księgowy pomoże ci nie tylko zoptymalizować rozliczenie, ale również zadbać o zgodność z przepisami, unikając potencjalnych problemów z HMRC.





Chcesz obniżyć swoje zobowiązania podatkowe? Skontaktuj się z naszym biurem księgowym już dziś, a my zajmiemy się wszystkim za ciebie! Pomożemy ci zidentyfikować wszystkie koszty, które można odliczyć, i przygotujemy profesjonalne rozliczenie, które maksymalnie zoptymalizuje twoje podatki.






Przewodnik po Datach i Obowiązkach

Kluczowe Terminy Dla Samozatrudnionych w UK –Przewodnik po Datach i Obowiązkach

Kluczowe Terminy Dla Samozatrudnionych w UK – Przewodnik
po Datach i Obowiązkach

Rozliczanie się
jako samozatrudniony w Wielkiej Brytanii wymaga znajomości nie tylko przepisów
podatkowych, ale także pilnowania ważnych terminów. Poniżej przedstawiamy szczegółowy
przewodnik po kluczowych datach i obowiązkach dla osób samozatrudnionych,
dzięki któremu unikniesz kar finansowych i będziesz pewny, że wszystko masz pod
kontrolą. Ten artykuł dostarczy ci kompletnej wiedzy, abyś mógł bezstresowo
zarządzać swoimi podatkami i skoncentrować się na rozwijaniu biznesu.

1. 6 kwietnia
– Początek Nowego Roku Podatkowego

Rok podatkowy w
Wielkiej Brytanii rozpoczyna się 6 kwietnia i kończy 5 kwietnia następnego
roku. Dla samozatrudnionych jest to kluczowy moment, aby zacząć przygotowania
do nowego okresu rozliczeniowego. Jeśli dopiero zaczynasz działalność, warto
pamiętać, że to również moment, w którym możesz rozpocząć prowadzenie
dokładnych zapisów księgowych oraz monitorować koszty związane z działalnością.

2. 31 października
– Termin Złożenia Papierowego Zeznania Podatkowego

Jeśli preferujesz
tradycyjną formę składania deklaracji podatkowej, 31 października jest
ostatecznym terminem złożenia papierowego zeznania dla samozatrudnionych. Choć
wiele osób woli składać deklaracje online, warto pamiętać, że papierowe
deklaracje muszą dotrzeć do HMRC przed tą datą, aby uniknąć kar.

3. 31 stycznia
– Termin Złożenia Zeznania Online i Zapłaty Podatku

Dla większości
samozatrudnionych najważniejszym terminem jest 31 stycznia – ostateczny dzień
na:


  • Złożenie deklaracji podatkowej online
    za poprzedni rok podatkowy.

  • Uregulowanie pełnej kwoty należnego
    podatku.

  • Zapłatę zaliczek (ang. Payments on
    Account) za kolejny rok podatkowy.

Niedotrzymanie
terminu może skutkować natychmiastową karą w wysokości £100, a dodatkowe
opóźnienia mogą prowadzić do wzrostu tej kwoty, dlatego warto upewnić się, że
wszystko jest gotowe na czas.

4. 31 lipca –
Druga Zaliczkowa Płatność na Podatek (Payment on Account)

Jeśli twoje
podatki wyniosły ponad £1,000, prawdopodobnie będziesz musiał dokonać dwóch
zaliczkowych płatności na poczet kolejnego roku podatkowego. Pierwsza płatność
przypada na 31 stycznia, a druga na 31 lipca. Kwoty te są oszacowane na
podstawie twojego ostatniego rozliczenia podatkowego, więc upewnij się, że masz
odpowiednie fundusze odłożone na pokrycie tej płatności.

5. 5
października – Obowiązek Rejestracji Samozatrudnienia

Jeśli dopiero
zaczynasz działalność jako samozatrudniony, masz obowiązek zarejestrowania
swojej działalności w HMRC do 5 października roku następującego po rozpoczęciu
działalności. Niedopełnienie tego obowiązku może prowadzić do kar finansowych
oraz komplikacji w przyszłych rozliczeniach, więc warto o tym pamiętać.

6. Terminy
Płatności Składek National Insurance (NI)

Jako
samozatrudniony, będziesz zobowiązany do opłacania składek na ubezpieczenie
społeczne, które składają się z dwóch klas:


  • Class 2 NIC – dla osób osiągających określony poziom
    dochodów (aktualnie £6,725 rocznie). Te składki płaci się zwykle razem z
    rozliczeniem podatkowym w ramach systemu Self Assessment.

  • Class 4 NIC – dla osób z wyższymi dochodami, naliczane
    na podstawie rocznego zysku.

Obie te składki
są płatne razem z podatkiem dochodowym, więc najczęściej spotykasz je w
terminie do 31 stycznia.

7. Zapytanie o
Zwrot Podatku (Self Assessment Tax Refund)

Jeśli uważasz, że
nadpłaciłeś podatek, masz prawo do złożenia zapytania o zwrot. HMRC przyjmuje
zapytania o zwrot podatku w dowolnym momencie po złożeniu deklaracji, ale
najlepiej jest to zrobić możliwie szybko, aby uzyskać zwrot w najkrótszym
czasie.

8. 60 dni na
Rozliczenie Zysków z Kapitału (Capital Gains Tax – CGT)

Jeśli sprzedałeś
nieruchomość (nie dotyczy to głównego miejsca zamieszkania) i osiągnąłeś zysk,
masz obowiązek rozliczyć się z tego dochodu i zapłacić należny podatek w ciągu 60
dni od daty zakończenia transakcji. Jest to nowy wymóg, który HMRC
wprowadziło, aby przyspieszyć rozliczenia z tytułu zysków kapitałowych i
dotyczy nieruchomości sprzedanych po 27 października 2021 roku.

Dlaczego
Pamiętanie o Terminach jest Ważne?

Dla
samozatrudnionych trzymanie się terminów jest kluczowe, aby unikać kar i
odsetek. Regularne monitorowanie swoich zobowiązań nie tylko pomaga uniknąć
problemów finansowych, ale również pozwala efektywnie zarządzać budżetem i
oszczędzać czas oraz pieniądze. Przy korzystaniu z profesjonalnej obsługi
księgowej możesz mieć pewność, że wszystkie terminy będą dotrzymane, a ty
będziesz mógł skupić się na rozwoju swojej działalności.

Jeśli chcesz mieć
pewność, że nigdy nie przegapisz ważnych terminów podatkowych, skontaktuj się z
naszym biurem księgowym już dziś! Oferujemy kompleksową obsługę samozatrudnionych,
dbając o to, aby twoje rozliczenia były zawsze aktualne i zgodne z wymogami
HMRC. Pamiętaj – z nami masz pełną kontrolę nad swoimi finansami!


 

samozatrudnienie w UK

Jakie obowiązki księgowe ma sole trader w UK?


Prowadzenie działalności jako sole trader (Self Employed) w UK wiąże się z wieloma
obowiązkami księgowymi. Choć jest to najprostsza forma prowadzenia biznesu, nadal wymaga
regularnego monitorowania finansów i przestrzegania przepisów podatkowych. W tym artykule
przedstawiamy kluczowe obowiązki księgowe, o których musi pamiętać każdy sole trader.





  1. Rejestracja w HMRC
    Jako sole trader (Self Employed), jednym z pierwszych kroków, które musisz podjąć, jest
    rejestracja w HMRC (Her Majesty's Revenue and Customs). Musisz zgłosić swoją działalność w
    ciągu trzech miesięcy od jej rozpoczęcia. Brak rejestracji może prowadzić do kar finansowych.



  2. Prowadzenie ksiąg rachunkowych
    Każdy sole trader (Self Employed) jest zobowiązany do prowadzenia dokładnych ksiąg
    rachunkowych, które odzwierciedlają wszystkie przychody i wydatki związane z działalnością.
    Księgi te muszą być przechowywane przez co najmniej pięć lat i mogą być sprawdzone przez
    HMRC w przypadku kontroli.



  3. Rozliczenie podatkowe (Self Assessment)
    Sole traderzy (Self Employed) muszą co roku składać zeznanie podatkowe (Self Assessment)
    do HMRC, w którym deklarują swoje przychody i wydatki. Podatek dochodowy jest naliczany na
    podstawie zysku netto, a płatności muszą być dokonywane w ustalonych terminach, aby
    uniknąć kar.



  4. Płatność National Insurance
    Jako sole trader musisz również opłacać składki National Insurance (Class 2 i Class 4), które są
    wymagane do uzyskania uprawnień do świadczeń społecznych i emerytalnych. Wysokość
    składek zależy od wysokości dochodów.



  5. Rejestracja VAT (opcjonalna)
    Jeśli roczne przychody Twojej działalności przekraczają £90,000, jesteś zobowiązany do
    rejestracji jako podatnik VAT. Nawet jeśli Twoje przychody są niższe, warto rozważyć rejestrację,
    aby móc odzyskiwać VAT od wydatków firmowych. Rejestracja VAT wiąże się z dodatkowymi
    obowiązkami, takimi jak składanie deklaracji VAT i regularne opłacanie podatku.





Podsumowanie:
Prowadzenie działalności jako sole trader Samozatrudnienie w UK wymaga regularnego
monitorowania finansów i przestrzegania przepisów podatkowych. Choć obowiązków nie jest
wiele, ich zaniechanie może prowadzić do poważnych konsekwencji finansowych. Dlatego
ważne jest, aby dokładnie rozumieć swoje obowiązki i dbać o terminowe wypełnianie wszystkich
formalności.




Nie jesteś pewien, jak poradzić sobie z obowiązkami księgowymi jako sole trader (Self
Employed)? Skontaktuj się z nami nasze biuro rachunkowe jest do Twojej dysprozycji! Oferujemy kompleksowe wsparcie dla
sole traderów (Self Employed), od rejestracji w HMRC po rozliczenia podatkowe i prowadzenie
ksiąg rachunkowych. Skontaktuj się z nami już dziś i zyskaj pewność, że Twoje finanse są w
najlepszych rękach!


Self Employed w UK

Jaki jest roczny koszt prowadzenia Self-Employed w UK?


W obecnym okresie rozliczeń podatkowych dla osób prowadzących własną działalność gospodarczą w Wielkiej Brytanii, warto przyjrzeć się bliżej kosztom związanym z utrzymaniem Self-Employed. Rozważmy kluczowe aspekty finansowe, z którymi każdy przedsiębiorca się zmaga.






  1. Zakładanie działalności: Rejestracja jako Self-Employed w UK jest bezpłatna na stronie gov.uk, jednak dla zapewnienia poprawności procedur, pomoc naszego biura księgowego może być przydatna. Opłata za tę usługę wynosi tylko £60.




  2. Konto firmowe: Dla jasności finansowej Twojej firmy, rozważ założenie konta biznesowego. Opłaty miesięczne mogą się różnić w zależności od banku, ale zwykle wynoszą kilka do kilkunastu funtów.




  3. Ubezpieczenie biznesowe: Niezależnie od rodzaju prowadzonej działalności, warto rozważyć ubezpieczenie, na przykład sprzętu czy ubezpieczenie Public Liability. Koszty są zmienne w zależności od typu i zakresu ubezpieczenia.




  4. Podatki: Do 31 stycznia każdego roku należy złożyć rozliczenie podatkowe. W tym roku kwota wolna od podatku wynosi 12570 funtów. Po przekroczeniu tej sumy, podatek wynosi 20% od nadwyżki, a przy wyższych dochodach procent podatku wzrasta.




  5. Rozliczenie Self-Assessment: Aby uniknąć błędów i zoptymalizować koszty, korzystanie z usług doświadczonego biura księgowego jest zalecane. Koszt tej usługi waha się od £70 do £300.





Pamiętaj, że odpowiednie biuro księgowe zapewnia spokój i pewność w kwestiach finansowych Twojej firmy. Skontaktuj się z nami, aby dowiedzieć się więcej o tym, jak możemy Ci pomóc.


podatki od uslug cyfrowych

Opodatkowanie Przychodu z Platform Cyfrowych w Wielkiej Brytanii – Co musisz wiedzieć?


W erze cyfrowej, gdzie coraz więcej transakcji handlowych odbywa się za pośrednictwem platform internetowych, istotne staje się zrozumienie zasad opodatkowania dochodów generowanych w taki sposób. W Wielkiej Brytanii, podobnie jak w innych krajach, przychody uzyskiwane z platform cyfrowych podlegają opodatkowaniu. W tym artykule przyjrzymy się, jakie przepisy dotyczą tego typu działalności i co powinni wiedzieć przedsiębiorcy korzystający z takich platform w UK.





Czym są Platformy Cyfrowe?





Platformy cyfrowe to aplikacje internetowe lub strony internetowe, które umożliwiają użytkownikom kupowanie i sprzedawanie różnorodnych produktów i usług. Do najpopularniejszych przykładów należą Amazon, eBay, Airbnb, Etsy czy Gumtree. Te platformy stanowią pośrednika pomiędzy sprzedającym a kupującym, często oferując także dodatkowe usługi, takie jak przetwarzanie płatności czy wsparcie klienta.





Podatek ze sprzedaży Ebay - Zasady Opodatkowania w UK





podatek ebay




W Wielkiej Brytanii przychody uzyskane z działalności prowadzonej za pośrednictwem platform cyfrowych są traktowane jak każdy inny dochód i podlegają opodatkowaniu. Oznacza to, że rozliczenie podatkowe UK osób fizycznych, firm oraz innych podmiotów gospodarczych musi zawierać te przychody.





Opodatkowanie od sprzedaży Amazon - Podatek Dochodowy (Income Tax)





Dla osób fizycznych prowadzących działalność gospodarczą (self-employed - samozatrudnienie w uk) przychody z platform cyfrowych są częścią ich ogólnego dochodu. W zależności od wysokości tego dochodu, mogą one podlegać różnym stawkom podatku dochodowego. W roku podatkowym 2023/2024 progi podatkowe przedstawiają się następująco: 0% do £12,570, 20% od £12,571 do £50,270, 40% od £50,271 do £150,000 oraz 45% dla dochodów powyżej £150,000.





VAT (Value Added Tax)





Podmioty gospodarcze, których obroty przekraczają próg rejestracyjny VAT w Wielkiej Brytanii (obecnie 85,000 funtów rocznie), muszą również rejestrować się do VAT i naliczać go od sprzedaży produktów czy usług. To dotyczy również transakcji dokonywanych za pośrednictwem platform cyfrowych.





Podatek od Zysków Kapitałowych (Capital Gains Tax)





Jeśli sprzedaż na platformie cyfrowej obejmuje aktywa, które zyskały na wartości od momentu zakupu, może wystąpić konieczność zapłaty podatku od zysków kapitałowych. Dotyczy to na przykład sprzedaży nieruchomości lub udziałów w firmach.





Podatek od Sprzedaży internetowej w UK





podatki ze sprzedazy internetowej




Obowiązki Podatkowe





Osoby i firmy korzystające z platform cyfrowych muszą dokładnie rejestrować wszystkie transakcje i dochody. Ważne jest, aby zachować wszelkie dowody sprzedaży oraz koszty, które mogą być później odliczone od podatku. Roczne rozliczenie podatkowe powinno uwzględniać wszystkie te informacje.





Wyzwania i Rozwiązania





Wyzwaniem dla wielu użytkowników platform cyfrowych jest zrozumienie i przestrzeganie złożonych przepisów podatkowych. Warto skorzystać z pomocy profesjonalistów, takich jak księgowi czy doradcy podatkowi, którzy mogą pomóc w prawidłowym rozliczeniu podatków i uniknięciu potencjalnych problemów z urzędem skarbowym.





Przydatne Linki










Samozatrudniony - (ltd)

Samozatrudniony (self employed) VS Spółka limited
(ltd)

Samozatrudniony (self employed) VS Spółka limited
(ltd)

Na pewno wielu z was zastanawia się jaka jest różnica między dwoma. Postaram się wytłumaczyć najprościej jak tylko mogę, abyśmy wszyscy mogli zrozumieć I podjąć decyzje, które z tych dwóch działalności pasuje do nas najbardziej.  

Samozatrudniony

To ty jesteś biznesem

W przypadku jakiegokolwiek sporu prawnego będziesz osobiście pozwany, chyba że masz odpowiednie ubezpieczenie

Jesteś właścicielem

Jesteś managerem

Tax może wynieść między 20% a 45%

Osoby samozatrudnione uzyskują dochód poprzez zawieranie umów bezpośrednio z handlem lub firmą.

Jako osoba prowadząca działalność na własny rachunek korzyści finansowe, takie jak dywidendy, zazwyczaj nie są dostępne

Musisz być brytyjskim rezydentem

Nieposiadanie udziałów firmy

Spółka limited

Działalność jest odrębnym podmiotem prawnym

W przypadku jakiegokolwiek sporu prawnego firma zostanie pozwana, chyba że posiada odpowiednią ochronę ubezpieczeniową. Dyrektor nie jest prawnie odpowiedzialny za długi/spory firmy

Jesteś udziałowcem; Posiadasz wszystkie lub część kapitału zakładowego spółki

Obsługujesz firmę jako dyrektor

Tax może wynieść między 19% a 25%

Spółka LTD to rodzaj struktury biznesowej, która ma własny podmiot prawny, niezależny od swoich właścicieli.

Jako spółka limited możesz wyplacac pieniądze za pośrednictwem swojej firmy jako dywidendy, pod warunkiem, że Twoja spółka przynosi zyski

Ważne jest jedynie aby rezydencja podatkowa spółki znajdowała się na terenie Wielkiej Brytanii

Posiadanie udziałów firmy

Dodatkowo rejestracja spółki limited pod konkretną nazwą, gwarantuje jej ochronę prawną co oznacza to, że nikt nie może założyć firmy nazywającej się tak samo lub podobnie.

Jeśli mówo o samozatrudnienie w UK, takie ograniczenie niestety nie występuje co może doprowadzić do sytuacji, w której firmy pod ta sama nazwa okaże się niekompetentna jej zła sława może zostać przypisana drugiej osobie.

Spółka LTD w oczach przyszłych partnerów może wyglądać bardziej wiarygodnie niż bycie samozatrudnionym.

samozatrudnienie w UK

Co oznacza bycie samozatrudnionym w Anglii?


Samozatrudnienie w UK – self employed






Osoba samozatrudniona – self employed to każda osoba, która utrzymuje się z jakiejkolwiek
samodzielnej działalności gospodarczej, w przeciwieństwie do pracy na rzecz firmy lub pracodawcy.
Osoby prowadzące działalność na własny rachunek zarabiają na bezpośrednich umowach z firmami,
co oznacza, że ​​są właścicielami firmy i głównym lub jedynym operatorem.






Jak zostać self employed w UK?






Zarejestrowanie się jako osoba samozatrudniona jest łatwiejsze niż myślisz. Aby rozpocząć proces,
musisz zarejestrować konto na stronie HMRC i dokonac rejestracji wypelniajac odpowiednia
aplikacje. Po prawidlowym dokonaniu rejestracji otrzymasz 10-cyfrowy unikalny numer referencyjny
podatnika (UTR) za pomoca ktorego jestes identyfikowny w brutyjskim urzedzie skarbowym HMRC.






Jakie dokumenty potrzebuje do otwarcia samozatrudnienia?






• National Insurance number.
• Wazny dokument z imieniem I nazwiskiem – paszport lub dowod osobisty
• Aktualny adres (oraz data wprowadzenia)
• Data urodzenia
• Numer telefonu
• Email
• Okreslenie glownego zajecia – czym dana dzialalnosc bedzie sie zajmowac
• Czy wczesniej byłeś zarejestrowany jako samozatrudniony, jesli tak musisz podac poprzedni
numer UTR






Czy samozatrudnienie w UK (self employed ) ma jakieś zalety?






Oczywiście! Korzyści płynące z samozatrudnienia obejmują bycie swoim własnym szefem, tworzenie
własnego harmonogramu, elastyczność, dążenie do własnych marzeń, czerpanie radości z wyzwań
związanych z rozpoczynaniem czegoś nowego, wybieranie ludzi, z którymi pracujesz, oraz tworzenie
własnego środowiska pracy.






Czy samozatrudnienie ma jakieś wady?






Niestety, odpowiedź brzmi: tak. Główne z nich to nieprzewidywalne koszta. Koszty prowadzenia
firmy takie jak składki National Insurance, prowadzenie księgowości, czyli dopilnowanie, aby
wszystkie podatki (Tax Return) zostały sfinalizowane na czas. Jako samozatrudniony nie otrzymujesz
wynagrodzenia chorobowego ani urlopowego. Link 1, 2, 3, 4





Mozna zarejstrowac taka firme online badz przez nasze biuro rachunkowe.


Self-employment w Anglii, czyli osobowa działalność gospodarcza


Chcesz docelowo rozpocząć samodzielny biznes w Wielkiej Brytanii? Doskonale!





Przyjrzyj się więc, jak zostać samozatrudnionym i jakie są wymagania dotyczące prowadzenie firmy w Wielkiej Brytanii.





Samozatrudnienie w UK , Wielkiej Brytanii
Z roku na rok coraz więcej Polaków pracujących w Wielkiej Brytanii decyduje się na założenie własnego biznesu. W Anglii samozatrudnienie daje więcej możliwości niż regularne zatrudnienie w pełnym wymiarze godzin.





Działalność gospodarcza w Wielkiej Brytanii – rejestracja w HMRC.
Założenie własnego biznesu lub założenie i prowadzenie własnego biznesu w Anglii, Walii czy Szkocji to nie tylko szansa, ale i obowiązek.





Najpierw musisz zarejestrować się w HMRC. Można to zrobić w dowolnym momencie, jednak nie później niż w październiku drugiego roku podatkowego, w którym prowadzona jest działalność. Najlepiej zrobić to wcześniej - nie ma opłaty za rejestrację. W większości przypadków można to zrobić online lub przez nasze biuro rachunkowe.