Firmy Limited Archives

Jakie koszty można odliczyć od podatku w firmie Ltd w UK?

Jednym z najważniejszych aspektów prowadzenia działalności gospodarczej w formie Limited
Company (Ltd) w UK jest możliwość odliczania kosztów firmowych od podatku. Zrozumienie,
jakie wydatki mogą być kwalifikowane jako koszty firmowe, pozwala na optymalizację
podatkową i zmniejszenie obciążeń finansowych. W tym artykule omówimy, jakie koszty można
odliczyć od podatku w firmie Ltd.

Koszty związane z prowadzeniem biura
Jeśli prowadzisz firmę Ltd, możesz odliczyć koszty związane z wynajmem biura, opłatami za
media, sprzętem biurowym oraz materiałami eksploatacyjnymi. W przypadku pracy z domu,
możesz również odliczyć proporcjonalne koszty związane z użytkowaniem domowego biura,
takie jak rachunki za prąd, gaz czy internet.

Koszty wynagrodzeń i składek
Wynagrodzenia wypłacane pracownikom oraz składki na National Insurance, które są opłacane
przez firmę, również mogą być odliczone od podatku. Dotyczy to zarówno pełnoetatowych
pracowników, jak i osób zatrudnionych na umowy krótkoterminowe. Ważne jest, aby wszystkie
wynagrodzenia były udokumentowane i zgodne z przepisami.

Koszty marketingowe i reklamowe
Koszty związane z promocją firmy, takie jak reklama w mediach, materiały marketingowe, udział
w targach czy prowadzenie strony internetowej, mogą być odliczone od podatku. Inwestycje w
marketing i reklamę są niezbędne dla rozwoju firmy, a możliwość ich odliczenia to dodatkowa
korzyść finansowa.

Koszty podróży służbowych
Jeśli podróżujesz w celach służbowych, możesz odliczyć koszty związane z transportem,
zakwaterowaniem, wyżywieniem oraz inne wydatki, które poniosłeś podczas podróży. Ważne
jest, aby każda podróż była udokumentowana, a wydatki miały bezpośredni związek z
działalnością firmy.

Koszty związane z rozwojem i szkoleniem
Koszty związane z podnoszeniem kwalifikacji zawodowych, udziałem w szkoleniach, kursach
czy konferencjach również mogą być odliczone od podatku. Inwestowanie w rozwój zawodowy
właścicieli firmy oraz pracowników to klucz do długoterminowego sukcesu.

Podsumowanie:
Zrozumienie, jakie koszty można odliczyć od podatku, pozwala na efektywne zarządzanie
finansami firmy Ltd i optymalizację podatkową. Odliczanie kosztów firmowych to sposób na
zmniejszenie obciążeń podatkowych i zwiększenie rentowności firmy. Ważne jest, aby wszystkie
wydatki były udokumentowane i zgodne z przepisami.

Przeczytaj również: Rozliczenie podatku uk self-employed

Chcesz dowiedzieć się więcej o możliwościach odliczeń podatkowych w firmie Ltd? Skontaktuj
się z naszym biurem księgowym! Oferujemy doradztwo w zakresie optymalizacji podatkowej i
pomagamy firmom Ltd w pełnym wykorzystaniu dostępnych ulg. Skontaktuj się z nami już dziś i
zyskaj pewność, że Twoje finanse są w najlepszych rękach!

Jak założyć firmę Ltd w UK krok po kroku?

Jak założyć firmę Ltd w UK to popularny wybór wśród przedsiębiorców, którzy
chcą prowadzić działalność na większą skalę i skorzystać z ochrony prawnej, jaką oferuje ta
forma. Proces zakładania firmy Ltd może wydawać się skomplikowany, ale z odpowiednim
przewodnikiem staje się prostszy. W tym artykule przedstawiamy krok po kroku, jak założyć
firmę Ltd w UK.

Wybór nazwy firmy
Pierwszym krokiem jest wybór odpowiedniej nazwy dla Twojej firmy Ltd. Nazwa musi być
unikalna i nie może być zbyt podobna do istniejących nazw firm. Możesz sprawdzić dostępność
nazwy na stronie Companies House. Upewnij się, że wybrana nazwa nie narusza znaków
towarowych innych firm.

Rejestracja w Companies House
Kolejnym krokiem jest zarejestrowanie firmy w Companies House – brytyjskim rejestrze firm.
Rejestracja może być dokonana online lub drogą pocztową. Podczas rejestracji podajesz
informacje takie jak nazwa firmy, siedziba, dane dyrektorów i akcjonariuszy, a także kapitał
zakładowy. Po zakończeniu procesu rejestracji otrzymasz Certificate of Incorporation – certyfikat
potwierdzający założenie firmy.

Rejestracja w HMRC
Po rejestracji firmy Ltd w Companies House musisz zarejestrować ją również w HMRC (Her
Majesty's Revenue and Customs) w celu rozliczania podatku dochodowego, VAT (jeśli dotyczy)
oraz PAYE (jeśli dotyczy). HMRC wymaga zgłoszenia firmy do rozliczania Corporation Tax w
ciągu trzech miesięcy od rozpoczęcia działalności.

Otwarcie firmowego konta bankowego
Firma Ltd powinna posiadać oddzielne konto bankowe, na którym będą przechowywane środki
firmowe. Otwarcie konta bankowego wymaga przedstawienia dokumentów założycielskich firmy,
dowodu tożsamości dyrektorów oraz Certificate of Incorporation. Oddzielne konto bankowe
ułatwia zarządzanie finansami i księgowością firmy.

Prowadzenie księgowości i rozliczenia podatkowe UK
Po założeniu firmy Ltd musisz zadbać o regularne prowadzenie księgowości oraz składanie
deklaracji podatkowych. Firma Ltd jest zobowiązana do składania rocznych sprawozdań
finansowych do Companies House oraz deklaracji Corporation Tax do HMRC. Warto skorzystać
z usług profesjonalnego biura księgowego, które pomoże Ci w prowadzeniu księgowości
zgodnie z przepisami.

Podsumowanie:
Założenie firmy Ltd w UK to proces, który wymaga staranności i dokładności, ale przynosi wiele
korzyści, takich jak ochrona przed osobistą odpowiedzialnością i większe możliwości rozwoju.
Przestrzeganie wszystkich kroków rejestracji i prowadzenia firmy zgodnie z przepisami to klucz
do sukcesu.

Zastanawiasz sie jak założyć firmę Ltd w UK? Skontaktuj się z naszym biurem księgowym! Oferujemy
kompleksowe wsparcie na każdym etapie zakładania firmy, od rejestracji po prowadzenie
księgowości i rozliczenia podatkowe. Skontaktuj się z nami już dziś i zyskaj pewność, że Twoja
firma jest założona i prowadzona zgodnie z przepisami!

Obowiązki Dyrektora Firmy Limited w Wielkiej Brytanii

Bycie dyrektorem firmy Limited (Ltd) w Wielkiej Brytanii to nie tylko zaszczyt, ale przedewszystkim odpowiedzialność. Dyrektorzy są zobowiązani do przestrzegania określonych
przepisów prawnych i regulacji, które mają na celu zapewnienie prawidłowego zarządzania
firmą oraz ochronę interesów udziałowców i wierzycieli. W niniejszym artykule przedstawimy
kluczowe obowiązki dyrektora firmy Ltd.

Działanie w Najlepszym Interesie Firmy
Dyrektorzy firmy Ltd mają ustawowy obowiązek działania w sposób promujący sukces firmy dla
dobra jej udziałowców. Oznacza to, że wszystkie decyzje muszą być podejmowane z myślą o
długoterminowych korzyściach dla firmy, przy jednoczesnym uwzględnieniu czynników takich jak
wpływ na pracowników, relacje z dostawcami i klientami, a także wpływ na środowisko.

Przestrzeganie Przepisów Prawnych
Dyrektorzy muszą zapewnić, że firma działa zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa.
Obejmuje to szeroki zakres regulacji, w tym przepisy dotyczące ochrony danych (GDPR), prawa
pracy, przepisów zdrowia i bezpieczeństwa oraz przepisów podatkowych. Na przykład, spółki
Ltd są zobowiązane do składania rocznych sprawozdań finansowych (Annual Accounts) oraz
deklaracji podatkowych do HMRC.

Zarządzanie Ryzykiem Finansowym
Dyrektorzy są odpowiedzialni za monitorowanie kondycji finansowej firmy oraz za zapewnienie,
że firma jest wypłacalna. W przypadku zbliżającej się niewypłacalności, dyrektorzy muszą
podjąć działania mające na celu ochronę interesów wierzycieli. Niezastosowanie się do tego
obowiązku może prowadzić do odpowiedzialności osobistej dyrektora za długi firmy .

Prawidłowe Prowadzenie Ksiąg i Rejestrów
Dyrektorzy muszą zapewnić, że firma prowadzi dokładne księgi rachunkowe i rejestry, które są
przechowywane przez co najmniej 6 lat. Dotyczy to takich dokumentów jak np. księgi
rachunkowe, rejestry udziałowców, protokoły z posiedzeń zarządu, a także dokumenty związane
z wypłatami dywidend .

Składanie Dokumentów do Companies House
Dyrektorzy są zobowiązani do składania odpowiednich dokumentów do Companies House w
terminach określonych przez prawo. Dotyczy to między innymi rocznych sprawozdań
finansowych (Annual Accounts), corocznych potwierdzeń informacji o firmie (Confirmation
Statement) oraz zgłaszania wszelkich zmian w strukturze zarządu lub siedziby firmy.

Odpowiedzialność za Płacenie Podatków
Jako dyrektor firmy Ltd, masz obowiązek zapewnienia, że firma prawidłowo rozlicza swoje
zobowiązania podatkowe. Obejmuje to opłacanie podatku dochodowego od osób prawnych
(Corporation Tax), VAT oraz składek PAYE (Pay As You Earn).

Przestrzeganie Zasad Dobrego Zarządzania
Dyrektorzy muszą zapewnić, że firma jest zarządzana zgodnie z zasadami dobrego
zarządzania, co obejmuje regularne posiedzenia zarządu, sporządzanie protokołów i dbałość o
przejrzystość procesów decyzyjnych. Dobre zarządzanie jest kluczem do budowania zaufania
udziałowców oraz do minimalizowania ryzyka związanego z zarządzaniem firmą.

Podsumowanie:
Obowiązki dyrektora firmy Limited w Wielkiej Brytanii są szerokie i obejmują różnorodne aspekty zarządzania firmą, od zgodności z przepisami prawa po odpowiedzialność za finanse i dobre zarządzanie. Przestrzeganie tych obowiązków jest kluczowe dla zapewnienia, że firma działa zgodnie z prawem i realizuje swoje cele biznesowe w sposób zrównoważony.

Potrzebujesz wsparcia w rozliczaniu firmy Limited?

Skontaktuj się z naszym biurem księgowym!
Oferujemy kompleksowe doradztwo oraz usługi księgowe, które pomogą Ci prowadzić firmę
zgodnie z obowiązującymi przepisami.

Zadzwoń lub napisz do nas już dziś, aby zapewnić sobie spokój i pewność, że Twoja firma jest w najlepszych rękach!

Roczne Obowiązki Finansowe Spółek LTD

Spółki z ograniczoną odpowiedzialnością (LTD) w Wielkiej Brytanii stają przed licznymi wymogami finansowymi i prawnymi, które obejmują konieczność płacenia określonych podatków oraz składania odpowiednich deklaracji i zgłoszeń. Dziś przybliżymy, jakie są roczne zobowiązania dla Limited Company, podkreślając ich znaczenie i konieczność świadomego zarządzania.

Roczne Obowiązki Finansowe Spółek LTD:

Podatek Korporacyjny:

Wszystkie spółki LTD są zobowiązane do płacenia podatku korporacyjnego od osiąganych zysków, przy czym stawka podatkowa zależy od poziomu tych zysków.

VAT (Podatek od Towarów i Usług):

Przekroczenie progu obrotu wynoszącego obecnie 85,000 GBP wymusza na firmie rejestrację do VAT i konieczność odprowadzania tego podatku.

Podatki i Składki Pracownicze:

Zatrudnienie pracowników wiąże się z obowiązkiem odprowadzania składek na ubezpieczenie społeczne oraz podatku dochodowego w ich imieniu.

Koszty Rachunkowości i Doradztwa Podatkowego:

Profesjonalne usługi księgowe i doradztwo podatkowe to kolejny istotny element kosztów rocznych.

Roczne Deklaracje i Zgłoszenia:

Deklaracja Podatku Korporacyjnego:

Spółki muszą złożyć deklarację podatkową (CT600) do HM Revenue and Customs (HMRC).

Rocznikowe Sprawozdania Finansowe:

Należy składać sprawozdania finansowe do Companies House, zawierające bilans oraz rachunek zysków i strat.

Confirmation Statement:

Roczne sprawozdanie do Companies House zawierające kluczowe informacje o firmie jest obowiązkowe.

Deklaracje VAT:

Firmy zarejestrowane do VAT zobowiązane są do składania regularnych deklaracji VAT.

Deklaracja CIS dla Branży Budowlanej:

Firmy budowlane muszą składać miesięczne deklaracje CIS i odprowadzać podatek od podwykonawców.

Payroll:

Lista płac dla pracowników musi być aktualizowana i przekazywana regularnie, a także roczne podsumowania płac (P60) i informacje o świadczeniach dodatkowych (P11D).

Kluczowe Punkty do Zapamiętania:

Terminowość: Niezwykle ważne jest dotrzymanie terminów składania deklaracji i dokonywania płatności, aby uniknąć kar i odsetek za zwłokę.

Aktualizacja Wiedzy: Przepisy podatkowe i prawne ulegają zmianom, zatem kluczowe jest pozostanie na bieżąco z obowiązującymi wymogami.

Spółki LTD w UK muszą sprostać licznych wymaganiom, co często skłania do korzystania z usług profesjonalnych doradców podatkowych i księgowych. Opera Tax zaprasza na bezpłatne konsultacje, gdzie możemy odpowiedzieć na Twoje pytania i pomóc w nawigacji po złożoności przepisów.

Nowości w Corporation Tax: Zmiany w Roku Podatkowym 2023/2024

Rok podatkowy 2023/2024, rozpoczynający się 6 kwietnia 2023 roku dla osób samozatrudnionych oraz 1 kwietnia 2023 roku dla spółek LTD, niesie istotne zmiany w brytyjskim systemie podatkowym. Wśród nich znajduje się modyfikacja stawek Corporation Tax, zmiany w minimalnym wynagrodzeniu oraz adaptacja progów w Income Tax. Poniżej omawiamy te zmiany oraz inne ważne aktualizacje, które mogą wpłynąć na Twoje rozliczenia podatkowe.

Kwota Wolna od Podatku i Podatek Dochodowy

Na początek dobra wiadomość: kwota wolna od podatku pozostaje bez zmian, utrzymując się na poziomie £12 570 aż do 2026 roku. Co to oznacza dla Ciebie? Jako osoba pracująca na etacie lub prowadząca działalność gospodarczą jako self-employed, dopiero przekraczając tę kwotę, zaczniesz płacić Income Tax.

Progi i Stawki Income Tax w 2023/2024:

20% podatku od dochodu w przedziale £12 571 do £50 270.
40% podatku od dochodu w przedziale £50 271 do £125 140 (wcześniej do £150 000).
45% podatku od dochodu powyżej £125 140 (wcześniej powyżej £150 000).

Corporation Tax - Co Się Zmienia?

Główne Zmiany:

Stawka Corporation Tax: Dotychczasowa stawka liniowa 19% zostaje zastąpiona stawką główną na poziomie 25%.
Progresja Podatkowa: Stawka podatku Corporation Tax będzie się zmieniać w zależności od dochodu spółki:
- Do £50 000 dochodu – stawka pozostaje na poziomie 19%.
- Od £50 000 do £250 000 dochodu – stawka będzie się stopniowo zwiększać od 19% do 25%, dzięki uldze Marginal Relief.
- Powyżej £250 000 dochodu – stawka wynosi 25%.

Ulga Marginal Relief:

Dla spółek, których dochód mieści się w przedziale £50 000 do £250 000, stawka Corporation Tax będzie się zwiększać stopniowo, aby zapobiec nagłemu wzrostowi obciążeń podatkowych.

Jak To Wpłynie na Twoją Firmę?

Na przykład, przy dochodzie £70 000 efektywna stawka Corporation Tax wyniesie 21,14%, natomiast przy dochodzie £170 000 wzrośnie do 24,29%. Stawka opodatkowania będzie więc zależna od dochodu firmy i będzie stopniowo rosła wraz ze wzrostem tego dochodu.

Rok Podatkowy 2023/2024 dla Spółek LTD

Spółki o dochodach powyżej £250 000: Zapłacą 25% podatku Corporation Tax.
Spółki z dochodami do £50 000: Nadal objęte 19% stawką Corporation Tax.
Dochody w przedziale £50 000 do £250 000: Stawka będzie się zmieniać.

Podatek od Dywidend w 2023/2024

Warto też zwrócić uwagę na zmiany w podatku od dywidend:

Kwota wolna od podatku od dywidend zmniejsza się z £2000 do £1000.
Stawki podatku od dywidend pozostają bez zmian, ale zostały podniesione o 1,15% w kwietniu 2023.

Stawki Podatku od Dywidend:

8.75% przy stawce podstawowej 20%.
33.75% przy stawce podwyższonej 40%.
39.35% przy stawce najwyższej 45%.

Zapraszamy do śledzenia naszych aktualizacji, aby pozostać na bieżąco z najnowszymi informacjami podatkowymi!

Samozatrudniony (self employed) VS Spółka limited
(ltd)

Na pewno wielu z was zastanawia się jaka jest różnica między dwoma. Postaram się wytłumaczyć najprościej jak tylko mogę, abyśmy wszyscy mogli zrozumieć I podjąć decyzje, które z tych dwóch działalności pasuje do nas najbardziej.

Samozatrudniony

To ty jesteś biznesem

W przypadku jakiegokolwiek sporu prawnego będziesz osobiście pozwany, chyba że masz odpowiednie ubezpieczenie

Jesteś właścicielem

Jesteś managerem

Tax może wynieść między 20% a 45%

Osoby samozatrudnione uzyskują dochód poprzez zawieranie umów bezpośrednio z handlem lub firmą.

Jako osoba prowadząca działalność na własny rachunek korzyści finansowe, takie jak dywidendy, zazwyczaj nie są dostępne

Musisz być brytyjskim rezydentem

Nieposiadanie udziałów firmy

Spółka limited

Działalność jest odrębnym podmiotem prawnym

W przypadku jakiegokolwiek sporu prawnego firma zostanie pozwana, chyba że posiada odpowiednią ochronę ubezpieczeniową. Dyrektor nie jest prawnie odpowiedzialny za długi/spory firmy

Jesteś udziałowcem; Posiadasz wszystkie lub część kapitału zakładowego spółki

Obsługujesz firmę jako dyrektor

Tax może wynieść między 19% a 25%

Spółka LTD to rodzaj struktury biznesowej, która ma własny podmiot prawny, niezależny od swoich właścicieli.

Jako spółka limited możesz wyplacac pieniądze za pośrednictwem swojej firmy jako dywidendy, pod warunkiem, że Twoja spółka przynosi zyski

Ważne jest jedynie aby rezydencja podatkowa spółki znajdowała się na terenie Wielkiej Brytanii

Posiadanie udziałów firmy

Dodatkowo rejestracja spółki limited pod konkretną nazwą, gwarantuje jej ochronę prawną co oznacza to, że nikt nie może założyć firmy nazywającej się tak samo lub podobnie.

Jeśli mówo o samozatrudnienie w UK, takie ograniczenie niestety nie występuje co może doprowadzić do sytuacji, w której firmy pod ta sama nazwa okaże się niekompetentna jej zła sława może zostać przypisana drugiej osobie.

Spółka LTD w oczach przyszłych partnerów może wyglądać bardziej wiarygodnie niż bycie samozatrudnionym.

Spolka Limited (LTD) w UK

Co to jest spółka limited?

Spółka Limited ( LTD ) to angielska spółka posiadająca osobowość prawną. Jest ona odpowiednikiem
polskiej spółki z ograniczoną odpowiedzialnością, aczkolwiek ma do zaoferowania znacznie więcej
możliwości dla przedsiębiorców . Zapewnia ona szybki oraz prosty sposób założenia swojej własnej
wymarzonej firmy.

W Wielkiej Brytanii istnieją dwa rodzaje spółek z ograniczoną odpowiedzialnością: spółka z ograniczoną odpowiedzialnością do wysokości udziałów i spółka z ograniczoną odpowiedzialnością do wysokości gwarancji. Podstawowa różnica polega na tym, że spółka z ograniczoną odpowiedzialnością do wysokości gwarancji jest organizacją non-profit, więc cały zysk po opodatkowaniu jest ponownie inwestowany w spółkę.

Jak otworzyć spółkę limited?

Aby otworzyć spółkę limited należy zarejestrować firmę w Companies House po czym w ciągu 3
miesięcy od momentu rejestracji zameldować w urzędzie skarbowym (HMRC). Companies House To
odpowiednik polskiego sądu rejestrowego. Konieczne jest złożenie wniosku o rejestrację spółki, do
którego dołącza się akt założycielski i statut przedsiębiorstwa.

Spółka LTD musi składać się przynajmniej z jednego dyrektora (Company Director). Nalezy pamietac ze spółka Limited uk musi prowadzić księgowość i płacić podatek dochodowy od osób prawnych tzw. Corporation Tax.

Co muszę dostarczyć, aby otworzyć spółkę LTD?
Należy:
• Podać proponowana nazwę firmy
• Adres rejestracji firmy
• Dane dyrektora firmy
• Dane wspólnika firmy o ile taki istnieje
• Szczegóły dotyczące udziałów w spółce i przysługujących udziałowcom praw
• Okreslic zakres dzialanosci spolki

Czy prowadzenie spółki limited uk ma wady i zalety?

Oczywiście! Pierwsza zaleta na pewno jest to ze spółkę limited uk możesz prowadzić skąd tylko chcesz oraz
świadczyć usługi z którego kolwiek kraju. Prowadzenie Firmy Limited Londyn jest bardzo łatwe, szczególnie gdy powierzy się księgowośc spółki w ręce dobrego księgowego co sprawi, że zarządzanie nią będzie
przyjemnością, a wszystkie formalności zostaną dopilnowane przez profesjonalne biuro księgowe.

Ogromna zachęta jest fakt, że taka spółka posiada odrębność finansową. Oznacza to, że jeśli taka
firma zbankrutuje, to jej właściciele, czy udziałowcy odpowiadają tylko do wysokości swojego
wkładu, jaki włożyli w firmę. Zabezpiecza to ich własne dobra materialne. Jeżeli chodzi o jakie
kolwiek wady to spółka LTD w UK nie ma ich wiele. Taka wada dla niektórych może być prowadzenie
papierologii związanych z podatkami, aczkolwiek jak wyżej wymieniono pod okiem dobrego
księgowego to jedynie przyjemność!

Mozna zarejstrowac taka firme online badz przez nasze biuro rachunkowe.

Firma Limited to inaczej Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w Wielkiej Brytanii

Jak to działa?
Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością to jedna z dwóch najpopularniejszych form prowadzenia działalności gospodarczej w Wielkiej Brytanii. Korzystne przepisy podatkowe, mniej formalności i łatwiejsze w utrzymaniu firmy co roku zachęcają wielu Polaków do zakładania własnych firm w Wielkiej Brytanii.
W celu założenia spółki z ograniczoną odpowiedzialnością konieczne jest założenie:
Dyrektorzy odpowiedzialni za zarządzanie spółką,
Co najmniej jeden akcjonariusz, osoba będąca właścicielem firmy.
Uwaga! Dyrektorzy i akcjonariusze spółki z ograniczoną odpowiedzialnością mogą być tą samą osobą!

Założenie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością w Wielkiej Brytanii wymaga posiadania kapitału zakładowego w postaci akcji. Minimalna liczba akcji, jaką może posiadać spółka z ograniczoną odpowiedzialnością, to 1 akcja. Wartość nominalna akcji wynosi zwykle 1 GBP, ale może to być inna kwota.

Mozna zarejstrowac taka firme online badz przez nasze biuro rachunkowe.

Polska ksiegowosc Londyn

Category Archives: Firmy Limited

Jakie koszty można odliczyć od podatku w firmie Ltd w UK?

Jak założyć firmę Ltd w UK krok po kroku?

Obowiązki Dyrektora Firmy Limited w Wielkiej Brytanii

Potrzebujesz wsparcia w rozliczaniu firmy Limited?