• T: 0208 422 0202
  • Adres: 170 Greenford Road • Harrow, HA1 3QX

Category Archives: Firmy Limited

  HomeOpera Tax  /  Firmy Limited
Obowiązki Finansowe Spółek LTD

Roczne Obowiązki Finansowe Spółek LTD


Spółki z ograniczoną odpowiedzialnością (LTD) w Wielkiej Brytanii stają przed licznymi wymogami finansowymi i prawnymi, które obejmują konieczność płacenia określonych podatków oraz składania odpowiednich deklaracji i zgłoszeń. Dziś przybliżymy, jakie są roczne zobowiązania dla Limited Company, podkreślając ich znaczenie i konieczność świadomego zarządzania.





Roczne Obowiązki Finansowe Spółek LTD:





Podatek Korporacyjny:






  • Wszystkie spółki LTD są zobowiązane do płacenia podatku korporacyjnego od osiąganych zysków, przy czym stawka podatkowa zależy od poziomu tych zysków.





VAT (Podatek od Towarów i Usług):






  • Przekroczenie progu obrotu wynoszącego obecnie 85,000 GBP wymusza na firmie rejestrację do VAT i konieczność odprowadzania tego podatku.





Podatki i Składki Pracownicze:






  • Zatrudnienie pracowników wiąże się z obowiązkiem odprowadzania składek na ubezpieczenie społeczne oraz podatku dochodowego w ich imieniu.





Koszty Rachunkowości i Doradztwa Podatkowego:






  • Profesjonalne usługi księgowe i doradztwo podatkowe to kolejny istotny element kosztów rocznych.





Roczne Deklaracje i Zgłoszenia:





Deklaracja Podatku Korporacyjnego:






  • Spółki muszą złożyć deklarację podatkową (CT600) do HM Revenue and Customs (HMRC).





Rocznikowe Sprawozdania Finansowe:






  • Należy składać sprawozdania finansowe do Companies House, zawierające bilans oraz rachunek zysków i strat.





Confirmation Statement:






  • Roczne sprawozdanie do Companies House zawierające kluczowe informacje o firmie jest obowiązkowe.





Deklaracje VAT:






  • Firmy zarejestrowane do VAT zobowiązane są do składania regularnych deklaracji VAT.





Deklaracja CIS dla Branży Budowlanej:






  • Firmy budowlane muszą składać miesięczne deklaracje CIS i odprowadzać podatek od podwykonawców.





Payroll:






  • Lista płac dla pracowników musi być aktualizowana i przekazywana regularnie, a także roczne podsumowania płac (P60) i informacje o świadczeniach dodatkowych (P11D).





Kluczowe Punkty do Zapamiętania:






  • Terminowość: Niezwykle ważne jest dotrzymanie terminów składania deklaracji i dokonywania płatności, aby uniknąć kar i odsetek za zwłokę.




  • Aktualizacja Wiedzy: Przepisy podatkowe i prawne ulegają zmianom, zatem kluczowe jest pozostanie na bieżąco z obowiązującymi wymogami.





Spółki LTD w UK muszą sprostać licznych wymaganiom, co często skłania do korzystania z usług profesjonalnych doradców podatkowych i księgowych. Opera Tax zaprasza na bezpłatne konsultacje, gdzie możemy odpowiedzieć na Twoje pytania i pomóc w nawigacji po złożoności przepisów.


CORPORATION TAX 2023-2024

Nowości w Corporation Tax: Zmiany w Roku Podatkowym 2023/2024

Rok podatkowy 2023/2024, rozpoczynający się 6 kwietnia 2023 roku dla osób samozatrudnionych oraz 1 kwietnia 2023 roku dla spółek LTD, niesie istotne zmiany w brytyjskim systemie podatkowym. Wśród nich znajduje się modyfikacja stawek Corporation Tax, zmiany w minimalnym wynagrodzeniu oraz adaptacja progów w Income Tax. Poniżej omawiamy te zmiany oraz inne ważne aktualizacje, które mogą wpłynąć na Twoje rozliczenia podatkowe.

Kwota Wolna od Podatku i Podatek Dochodowy

Na początek dobra wiadomość: kwota wolna od podatku pozostaje bez zmian, utrzymując się na poziomie £12 570 aż do 2026 roku. Co to oznacza dla Ciebie? Jako osoba pracująca na etacie lub prowadząca działalność gospodarczą jako self-employed, dopiero przekraczając tę kwotę, zaczniesz płacić Income Tax.

Progi i Stawki Income Tax w 2023/2024:

  • 20% podatku od dochodu w przedziale £12 571 do £50 270.
  • 40% podatku od dochodu w przedziale £50 271 do £125 140 (wcześniej do £150 000).
  • 45% podatku od dochodu powyżej £125 140 (wcześniej powyżej £150 000).

Corporation Tax - Co Się Zmienia?

Główne Zmiany:

  • Stawka Corporation Tax: Dotychczasowa stawka liniowa 19% zostaje zastąpiona stawką główną na poziomie 25%.
  • Progresja Podatkowa: Stawka podatku Corporation Tax będzie się zmieniać w zależności od dochodu spółki:
    • Do £50 000 dochodu – stawka pozostaje na poziomie 19%.
    • Od £50 000 do £250 000 dochodu – stawka będzie się stopniowo zwiększać od 19% do 25%, dzięki uldze Marginal Relief.
    • Powyżej £250 000 dochodu – stawka wynosi 25%.

Ulga Marginal Relief:

Dla spółek, których dochód mieści się w przedziale £50 000 do £250 000, stawka Corporation Tax będzie się zwiększać stopniowo, aby zapobiec nagłemu wzrostowi obciążeń podatkowych.

Jak To Wpłynie na Twoją Firmę?

Na przykład, przy dochodzie £70 000 efektywna stawka Corporation Tax wyniesie 21,14%, natomiast przy dochodzie £170 000 wzrośnie do 24,29%. Stawka opodatkowania będzie więc zależna od dochodu firmy i będzie stopniowo rosła wraz ze wzrostem tego dochodu.

Rok Podatkowy 2023/2024 dla Spółek LTD

  • Spółki o dochodach powyżej £250 000: Zapłacą 25% podatku Corporation Tax.
  • Spółki z dochodami do £50 000: Nadal objęte 19% stawką Corporation Tax.
  • Dochody w przedziale £50 000 do £250 000: Stawka będzie się zmieniać.

Podatek od Dywidend w 2023/2024

Warto też zwrócić uwagę na zmiany w podatku od dywidend:

  • Kwota wolna od podatku od dywidend zmniejsza się z £2000 do £1000.
  • Stawki podatku od dywidend pozostają bez zmian, ale zostały podniesione o 1,15% w kwietniu 2023.

Stawki Podatku od Dywidend:

  • 8.75% przy stawce podstawowej 20%.
  • 33.75% przy stawce podwyższonej 40%.
  • 39.35% przy stawce najwyższej 45%.

 Zapraszamy do śledzenia naszych aktualizacji, aby pozostać na bieżąco z najnowszymi informacjami podatkowymi!

Samozatrudniony - (ltd)

Samozatrudniony (self employed) VS Spółka limited
(ltd)

Samozatrudniony (self employed) VS Spółka limited
(ltd)

Na pewno wielu z was zastanawia się jaka jest różnica między dwoma. Postaram się wytłumaczyć najprościej jak tylko mogę, abyśmy wszyscy mogli zrozumieć I podjąć decyzje, które z tych dwóch działalności pasuje do nas najbardziej.  

Samozatrudniony

To ty jesteś biznesem

W przypadku jakiegokolwiek sporu prawnego będziesz osobiście pozwany, chyba że masz odpowiednie ubezpieczenie

Jesteś właścicielem

Jesteś managerem

Tax może wynieść między 20% a 45%

Osoby samozatrudnione uzyskują dochód poprzez zawieranie umów bezpośrednio z handlem lub firmą.

Jako osoba prowadząca działalność na własny rachunek korzyści finansowe, takie jak dywidendy, zazwyczaj nie są dostępne

Musisz być brytyjskim rezydentem

Nieposiadanie udziałów firmy

Spółka limited

Działalność jest odrębnym podmiotem prawnym

W przypadku jakiegokolwiek sporu prawnego firma zostanie pozwana, chyba że posiada odpowiednią ochronę ubezpieczeniową. Dyrektor nie jest prawnie odpowiedzialny za długi/spory firmy

Jesteś udziałowcem; Posiadasz wszystkie lub część kapitału zakładowego spółki

Obsługujesz firmę jako dyrektor

Tax może wynieść między 19% a 25%

Spółka LTD to rodzaj struktury biznesowej, która ma własny podmiot prawny, niezależny od swoich właścicieli.

Jako spółka limited możesz wyplacac pieniądze za pośrednictwem swojej firmy jako dywidendy, pod warunkiem, że Twoja spółka przynosi zyski

Ważne jest jedynie aby rezydencja podatkowa spółki znajdowała się na terenie Wielkiej Brytanii

Posiadanie udziałów firmy

Dodatkowo rejestrując spółkę limited pod konkretną nazwą, gwarantujemy jej ochronę prawną co oznacza to, że nikt nie może założyć firmy nazywającej się tak samo lub podobnie.


Jeśli mówo o samozatrudnienie w UK, takie ograniczenie niestety nie występuje co może doprowadzić do sytuacji, w której firmy pod ta sama nazwa okaże się niekompetentna jej zła sława może zostać przypisana drugiej osobie.


Spółka LTD w oczach przyszłych partnerów może wyglądać bardziej wiarygodnie niż bycie samozatrudnionym.

otwieranie firmy limited w UK

Spolka Limited (LTD) w UK






Co to jest spółka limited?






Spółka Limited ( LTD ) to angielska spółka posiadająca osobowość prawną. Jest ona odpowiednikiem
polskiej spółki z ograniczoną odpowiedzialnością, aczkolwiek ma do zaoferowania znacznie więcej
możliwości dla przedsiębiorców . Zapewnia ona szybki oraz prosty sposób założenia swojej własnej
wymarzonej firmy.





W Wielkiej Brytanii istnieją dwa rodzaje spółek z ograniczoną odpowiedzialnością: spółka z ograniczoną odpowiedzialnością do wysokości udziałów i spółka z ograniczoną odpowiedzialnością do wysokości gwarancji. Podstawowa różnica polega na tym, że spółka z ograniczoną odpowiedzialnością do wysokości gwarancji jest organizacją non-profit, więc cały zysk po opodatkowaniu jest ponownie inwestowany w spółkę.






Jak otworzyć spółkę limited?






Aby otworzyć spółkę limited należy zarejestrować firmę w Companies House po czym w ciągu 3
miesięcy od momentu rejestracji zameldować w urzędzie skarbowym (HMRC). Companies House To
odpowiednik polskiego sądu rejestrowego. Konieczne jest złożenie wniosku o rejestrację spółki, do
którego dołącza się akt założycielski i statut przedsiębiorstwa.





Spółka LTD musi składać się przynajmniej z jednego dyrektora (Company Director). Nalezy pamietac ze spółka Limited uk musi prowadzić księgowość i płacić podatek dochodowy od osób prawnych tzw. Corporation Tax.






Co muszę dostarczyć, aby otworzyć spółkę LTD?
Należy:
• Podać proponowana nazwę firmy
• Adres rejestracji firmy
• Dane dyrektora firmy
• Dane wspólnika firmy o ile taki istnieje
• Szczegóły dotyczące udziałów w spółce i przysługujących udziałowcom praw
• Okreslic zakres dzialanosci spolki






Czy prowadzenie spółki limited uk ma wady i zalety?






Oczywiście! Pierwsza zaleta na pewno jest to ze spółkę limited uk możesz prowadzić skąd tylko chcesz oraz
świadczyć usługi z którego kolwiek kraju. Prowadzenie Firmy Limited Londyn jest bardzo łatwe, szczególnie gdy powierzy się księgowośc spółki w ręce dobrego księgowego co sprawi, że zarządzanie nią będzie
przyjemnością, a wszystkie formalności zostaną dopilnowane przez profesjonalne biuro księgowe.






Ogromna zachęta jest fakt, że taka spółka posiada odrębność finansową. Oznacza to, że jeśli taka
firma zbankrutuje, to jej właściciele, czy udziałowcy odpowiadają tylko do wysokości swojego
wkładu, jaki włożyli w firmę. Zabezpiecza to ich własne dobra materialne. Jeżeli chodzi o jakie
kolwiek wady to spółka LTD w UK nie ma ich wiele. Taka wada dla niektórych może być prowadzenie
papierologii związanych z podatkami, aczkolwiek jak wyżej wymieniono pod okiem dobrego
księgowego to jedynie przyjemność!





Mozna zarejstrowac taka firme online badz przez nasze biuro rachunkowe.


zakladnie firmy limited w UK

Firma Limited to inaczej Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w Wielkiej Brytanii


Jak to działa?
Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością to jedna z dwóch najpopularniejszych form prowadzenia działalności gospodarczej w Wielkiej Brytanii. Korzystne przepisy podatkowe, mniej formalności i łatwiejsze w utrzymaniu firmy co roku zachęcają wielu Polaków do zakładania własnych firm w Wielkiej Brytanii.
W celu założenia spółki z ograniczoną odpowiedzialnością konieczne jest założenie:
Dyrektorzy odpowiedzialni za zarządzanie spółką,
Co najmniej jeden akcjonariusz, osoba będąca właścicielem firmy.
Uwaga! Dyrektorzy i akcjonariusze spółki z ograniczoną odpowiedzialnością mogą być tą samą osobą!





Założenie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością w Wielkiej Brytanii wymaga posiadania kapitału zakładowego w postaci akcji. Minimalna liczba akcji, jaką może posiadać spółka z ograniczoną odpowiedzialnością, to 1 akcja. Wartość nominalna akcji wynosi zwykle 1 GBP, ale może to być inna kwota.





Mozna zarejstrowac taka firme online badz przez nasze biuro rachunkowe.