• Adres: 170 Greenford Road • Harrow, HA1 3QX
  • T: 0208 422 0202

Category Archives: Podatki

  HomeOpera Tax  /  Podatki
rozliczenie Self Assessment

Zbliża się termin na rozliczenie Self Assessment za rok 2023/2024 – Sprawdź, czy masz wszystkie potrzebne dokumenty!


31 stycznia 2025 to kluczowa data dla wszystkich, którzy muszą złożyć Self Assessment za rok podatkowy 2023/2024. Zostało coraz mniej czasu na przygotowanie dokumentów i wypełnienie deklaracji podatkowej, dlatego warto upewnić się, że masz wszystko, czego potrzebujesz, aby uniknąć kar i opóźnień.





W tym artykule znajdziesz szczegółowe informacje o dokumentach wymaganych przez HMRC oraz o tym, jak skutecznie przygotować się do rozliczenia. Dzięki temu sprawnie uporasz się z formalnościami i zoptymalizujesz swoje podatki.





Rozliczenie Self Assessment - Kto jest zobowiązany do złożenia





Self Assessment to sposób na roczne rozliczenie podatkowe z HMRC, które obejmuje wszystkie twoje przychody i koszty w danym roku podatkowym. Musisz złożyć Self Assessment, jeśli należysz do jednej z poniższych grup:






  • Osoby samozatrudnione (self-employed) – nawet jeśli w danym roku podatkowym nie osiągnęły żadnych przychodów.




  • Subkontraktorzy w ramach Construction Industry Scheme (CIS).




  • Dyrektorzy spółek LTD, którzy pobierają dywidendy.




  • Osób, które zarobiły więcej niż £150,000 w danym roku podatkowym.




  • Osoby osiągające dochody z wynajmu nieruchomości, inwestycji, oszczędności lub udziałów.




  • Osoby zarabiające za granicą, ale uzyskujące przychody w UK.




  • Każdy, kto osiągnął dochody z transakcji podlegających podatkowi od zysków kapitałowych (CGT).





Jakie dokumenty są potrzebne do Self Assessment?





Oto lista kluczowych dokumentów, które mogą być wymagane podczas rozliczenia Self Assessment:






  1. Dokumenty dotyczące przychodów:

    • Faktury i rachunki za świadczone usługi lub sprzedane produkty.




    • Wyciągi bankowe i raporty z PayPal, Stripe czy innych platform płatniczych.




    • Potwierdzenia dochodów z wynajmu nieruchomości (np. umowy najmu, rachunki za opłaty).




    • Dokumenty potwierdzające dochody z dywidend lub inwestycji.






  2. Dokumenty dotyczące kosztów:

    • Rachunki za koszty prowadzenia działalności, takie jak wynajem biura, zakup sprzętu czy oprogramowania.




    • Paragony i faktury za podróże służbowe.




    • Koszty związane z marketingiem i reklamą.




    • Wydatki na ubezpieczenia, jeśli są związane z działalnością.






  3. Dokumenty związane z zatrudnieniem:

    • Formularze P60 i P45 od pracodawców.




    • Formularz P11D dotyczący świadczeń w naturze.






  4. Dokumenty finansowe:

    • Podsumowania kont bankowych związanych z działalnością.




    • Wyciągi z kont inwestycyjnych lub oszczędnościowych.






  5. Dokumenty dotyczące zysków kapitałowych (CGT):

    • Potwierdzenia sprzedaży aktywów (np. domów, akcji).




    • Dokumentacja kosztów zakupu i ulepszeń sprzedawanych aktywów.







Jak długo należy przechowywać dokumenty?





HMRC wymaga, aby dokumenty związane z rozliczenie Self Assessment były przechowywane przez co najmniej 5 lat od końca roku podatkowego, którego dotyczą. Na przykład, jeśli rozliczasz rok podatkowy 2023/2024 (zakończony 5 kwietnia 2024), musisz przechowywać dokumenty do 31 stycznia 2030.





Co grozi za brak odpowiednich dokumentów?





Brak kompletnej dokumentacji może prowadzić do:






  • Nałożenia kar finansowych przez HMRC.




  • Dodatkowych kontroli podatkowych.




  • Niemożności udowodnienia kosztów, co może zwiększyć należny podatek.





Dlaczego warto skorzystać z pomocy księgowego?





Rozliczanie Self Assessment może być czasochłonne i skomplikowane, szczególnie jeśli osiągasz przychody z wielu różnych źródeł. Profesjonalny księgowy





może pomóc w:






  • Upewnieniu się, że wszystkie dokumenty są kompletne i zgodne z wymogami HMRC.




  • Zidentyfikowaniu kosztów, które można odliczyć, aby zmniejszyć zobowiązania podatkowe.




  • Terminowym i prawidłowym wypełnieniu deklaracji, co zapobiega nałożeniu kar za opóźnienia lub błędy.




  • Doradztwie w sprawach podatkowych, takich jak optymalizacja podatkowa i planowanie przyszłych rozliczeń.





Chcesz mieć pewność, że twoje rozliczenie Self Assessment jest w pełni poprawne i zoptymalizowane? Skontaktuj się z naszym biurem księgowym już dziś! Oferujemy kompleksową pomoc w przygotowaniu i składaniu deklaracji podatkowych. Dzięki naszej wiedzy i doświadczeniu możesz uniknąć stresu i skupić się na tym, co naprawdę ważne – na rozwoju swojej działalności.





Umów się na konsultację i sprawdź, jak możemy ci pomóc!


biuro ksiegowe

Dlaczego warto zatrudnić biuro księgowe do prowadzenia rozliczeń podatkowych?


Rozliczenia podatkowe to jeden z najważniejszych obowiązków każdej firmy, ale też jedno z
największych wyzwań. Wielu przedsiębiorców zastanawia się, czy warto samodzielni
prowadzić księgowość, czy może lepiej powierzyć ją profesjonalnemu biuru księgowemu. W tym
artykule przedstawiamy, dlaczego warto zatrudnić biuro księgowe do prowadzenia rozliczeń
podatkowych i jakie korzyści możesz z tego wynieść.






  1. Ekspercka wiedza i doświadczenie
    Profesjonalne biura księgowe zatrudniają wykwalifikowanych księgowych, którzy posiadają
    aktualną wiedzę na temat przepisów podatkowych w UK. Regularnie śledzą zmiany w prawie i
    są na bieżąco z najnowszymi regulacjami, dzięki czemu Twoje rozliczenia będą zawsze zgodne
    z przepisami. Zatrudnienie biura księgowego to dostęp do eksperckiej wiedzy, której trudno
    byłoby Ci zdobyć samodzielnie.




  2. Oszczędność czasu i redukcja stresu
    Samodzielne prowadzenie rozliczeń podatkowych może być czasochłonne i stresujące,
    zwłaszcza jeśli nie masz doświadczenia w księgowości. Zatrudnienie biura księgowego pozwala
    zaoszczędzić czas, który możesz przeznaczyć na rozwój swojego biznesu. Dzięki temu możesz
    skoncentrować się na kluczowych aspektach swojej działalności, a nie na skomplikowanych
    kwestiach podatkowych.




  3. Minimalizacja ryzyka błędów
    Błędy w rozliczeniach podatkowych mogą prowadzić do poważnych konsekwencji, takich jak
    kary finansowe, odsetki czy kontrole ze strony HMRC. Biuro księgowe pomoże Ci uniknąć tych
    problemów, dbając o to, aby wszystkie rozliczenia były dokładne i zgodne z przepisami. Dzięki
    profesjonalnym usługom księgowym minimalizujesz ryzyko popełnienia kosztownych błędów.




  4. Optymalizacja podatkowa
    Księgowi z doświadczeniem potrafią znaleźć legalne sposoby na optymalizację Twojego
    podatku dochodowego. Dzięki temu możesz zaoszczędzić pieniądze, które można
    zainwestować w rozwój firmy. Biuro księgowe pomoże Ci wykorzystać dostępne ulgi podatkowe,
    odliczenia i inne korzyści, które mogą obniżyć Twoje obciążenia podatkowe.




  5. Spokój i pewność
    Zatrudnienie biura księgowego to gwarancja, że Twoje rozliczenia podatkowe są w dobrych
    rękach. Dzięki temu możesz spać spokojnie, wiedząc, że Twoje finanse są prowadzone zgodnie
    z przepisami i na najwyższym poziomie. To także mniejsze ryzyko, że HMRC zakwestionuje
    Twoje rozliczenia, co może prowadzić do długotrwałych i kosztownych sporów.
    Podsumowanie:
    Rozliczenia podatkowe to kluczowy aspekt prowadzenia firmy, który wymaga precyzji i aktualnej
    wiedzy. Zatrudnienie biura księgowego pozwala zaoszczędzić czas, zredukować stres, uniknąć
    błędów i zoptymalizować podatki. To inwestycja, która przynosi wymierne korzyści i pozwala
    skupić się na rozwijaniu biznesu.





Jeśli chcesz mieć pewność, że Twoje rozliczenia podatkowe są w najlepszych rękach,
skontaktuj się z naszym biurem księgowym! Oferujemy kompleksowe usługi księgowe, które
pomogą Ci zaoszczędzić czas i pieniądze. Skontaktuj się z nami już dziś, aby dowiedzieć się
więcej i otrzymać spersonalizowaną ofertę!


rozliczenie podatkowe

Jak przygotować firmę do rocznego rozliczenia podatkowego w UK?


Roczne rozliczenie podatkowe to obowiązek każdej firmy działającej w UK. Aby uniknąć stresu i
problemów związanych z rozliczeniami, warto odpowiednio przygotować firmę do tego procesu.
W tym artykule podpowiadamy, jak krok po kroku przygotować firmę do rocznego rozliczenia
podatkowego, aby przebiegło ono sprawnie i bez komplikacji.





  1. Zbieraj i archiwizuj dokumenty przez cały rok
    Najlepszym sposobem na przygotowanie się do rocznego rozliczenia podatkowego jest
    systematyczne gromadzenie i archiwizowanie dokumentów przez cały rok. Faktury, paragony,
    umowy, wyciągi bankowe – wszystko to powinno być przechowywane w sposób uporządkowany
    i łatwo dostępny. Dzięki temu unikniesz gorączkowego poszukiwania dokumentów na ostatnią
    chwilę.



  2. Regularne prowadzenie ksiąg rachunkowych
    Prowadzenie ksiąg rachunkowych to obowiązek każdej firmy, a regularność w tym zakresie
    pozwala uniknąć problemów podczas rocznego rozliczenia podatkowego. Aktualizacja ksiąg na
    bieżąco pozwoli Ci mieć pełen obraz finansów firmy i ułatwi przygotowanie raportów
    podatkowych.



  3. Monitoruj terminy płatności podatków i składek
    Ważnym elementem przygotowań do rocznego rozliczenia podatkowego jest monitorowanie
    terminów płatności podatków i składek, takich jak podatek VAT, National Insurance czy Corporation Tax.
    Upewnij się, że wszystkie płatności zostały dokonane na czas, aby uniknąć kar i odsetek.



  4. Konsultacja z księgowym
    Warto skonsultować się z księgowym na kilka miesięcy przed terminem rocznego rozliczenia
    podatkowego. Księgowy pomoże Ci przygotować wszystkie niezbędne dokumenty, sprawdzi
    zgodność z przepisami i doradzi, jak najlepiej przeprowadzić rozliczenie. Profesjonalne
    wsparcie to gwarancja, że wszystko przebiegnie zgodnie z planem.



  5. Wykorzystaj dostępne ulgi i odliczenia
    Roczne rozliczenie podatkowe to także okazja do skorzystania z dostępnych ulg i odliczeń,
    które mogą obniżyć Twoje obciążenia podatkowe. Księgowy pomoże Ci zidentyfikować
    wszystkie możliwe korzyści, z których możesz skorzystać, aby zaoszczędzić na podatkach.




Podsumowanie:
Przygotowanie firmy do rocznego rozliczenia podatkowego to proces, który wymaga
systematyczności i planowania. Regularne gromadzenie dokumentów, prowadzenie ksiąg
rachunkowych i współpraca z księgowym to klucz do sprawnego i bezproblemowego
rozliczenia. Dzięki temu unikniesz stresu i skupisz się na rozwoju swojego biznesu.




Potrzebujesz wsparcia w przygotowaniu firmy do rocznego rozliczenia podatkowego?
Skontaktuj się z naszym biurem księgowym! Oferujemy kompleksowe usługi, które pomogą Ci
przejść przez cały proces bez problemów. Skontaktuj się z nami już dziś i zyskaj pewność, że
Twoje rozliczenia są w najlepszych rękach!


podatek od sprzedazy domu UK

Sprzedaż domu w UK – nie tylko zysk, ale i obowiązki podatkowe


Sprzedaż domu w uk przed upływem 5 lat





Sprzedaż domu w UK to często jedna z najważniejszych decyzji finansowych w życiu. W kontekście rynku brytyjskiego, oprócz oczywistych korzyści, sprzedający muszą zmierzyć się z dodatkowymi obowiązkami, takimi jak podatki. Niniejszy artykuł ma na celu przybliżenie podstawowych informacji podatkowych, które są niezbędne przy sprzedaży domu w UK.





Podatek od zysków kapitałowych – kiedy musisz go zapłacić?





W Wielkiej Brytanii, przy sprzedaży nieruchomości, często mówimy o podatku od zysków kapitałowych (CGT - Capital Gains Tax). Jego wysokość jest zależna od kilku czynników, w tym od tego, czy sprzedawana nieruchomość jest Twoim głównym miejscem zamieszkania. Jeśli tak, to jesteś zwolniony z tego podatku, co jest dobrą wiadomością dla wielu sprzedających.





Wyjątki i szczególne przypadki





Sytuacja zmienia się, gdy posiadasz więcej niż jedną nieruchomość lub sprzedajesz nieruchomość inwestycyjną. Wtedy należy się liczyć z koniecznością zapłacenia CGT, którego stawka zależy od Twojego rocznego dochodu. Istotne jest również, że od zysku można odjąć kwotę wolną od podatku, co może znacząco obniżyć należność do urzędu skarbowego.





Jak obniżyć podatek CGT?





Istnieją sposoby na zmniejszenie obciążenia podatkowego, np. poprzez wykorzystanie kwoty wolnej od podatku, podział własności w przypadku małżeństw, czy odliczenie uzasadnionych kosztów związanych z transakcją.





Przykładowe wyliczenie podatku CGT





Dokonując sprzedaży, warto dokładnie wyliczyć potencjalny podatek. Przykład w tekście pokazuje, jak na podstawie dochodów i zysku z nieruchomości, można oszacować wysokość CGT, co jest kluczowe dla planowania finansowego.





Ulga na miejsce zamieszkania - Private Residence Relief





Osobom, które sprzedają wynajmowany dom, w którym wcześniej mieszkały, przysługuje specjalna ulga, pozwalająca obniżyć podatek od zysków kapitałowych. Jest to istotna informacja dla osób, które zmieniły swoje główne miejsce zamieszkania, ale zachowały własność nieruchomości na wynajem.





Konsultacje i wsparcie





Zachęcamy do skorzystania z konsultacji księgowych, które mogą pomóc rozwiać wszelkie wątpliwości związane z podatkami przy sprzedaży domu w UK. Profesjonalne doradztwo pozwoli na uniknięcie błędów i optymalizację obciążenia podatkowego.





Podsumowanie





Sprzedaż domu w Wielkiej Brytanii wiąże się nie tylko z korzyściami finansowymi, ale również z koniecznością zrozumienia i spełnienia obowiązków podatkowych. Mając na uwadze powyższe informacje i korzystając z dostępnych ulg oraz możliwości optymalizacji podatkowej, można zn





acząco zmniejszyć obciążenie podatkowe. Pamiętaj, że każdy przypadek jest indywidualny, a odpowiednie przygotowanie i zrozumienie przepisów może przynieść znaczące korzyści finansowe. Warto również pamiętać o terminach i niezbędnych formalnościach, aby uniknąć nieprzyjemnych niespodzianek ze strony urzędu skarbowego.





Ważne terminy i formalności





Podczas sprzedaży nieruchomości kluczowe jest przestrzeganie określonych terminów, w tym 60-dniowego okresu na zapłacenie należnego podatku CGT. Niezależnie od tego, czy sprzedajesz swoje główne miejsce zamieszkania, czy nieruchomość inwestycyjną, ważne jest, aby mieć świadomość wszystkich obowiązków i możliwości, które oferuje prawo podatkowe w UK.





Znaczenie konsultacji z ekspertem





Nieocenioną wartość może mieć wsparcie profesjonalnego doradcy podatkowego, który pomoże w zrozumieniu złożonych przepisów, wyliczeniu podatku oraz zaplanowaniu strategii zmniejszającej obciążenie podatkowe. Warto skorzystać z takiej pomocy, szczególnie w przypadku skomplikowanych transakcji lub wątpliwości co do zastosowania odpowiednich ulg.





Planowanie i strategia





Odpowiednie planowanie i strategia podatkowa mogą znacząco wpłynąć na ostateczną kwotę podatku do zapłaty. Wykorzystanie dostępnych narzędzi i zrozumienie przepisów to klucz do optymalizacji podatkowej. Pamiętaj, aby każdą decyzję konsultować z ekspertem, który pomoże w znalezieniu najlepszego rozwiązania dla Twojej sytuacji.





Optymalizacja podatkowa





Optymalizacja podatkowa przy sprzedaży nieruchomości wymaga odpowiedniej wiedzy i doświadczenia. Dzięki właściwemu wykorzystaniu przepisów, możliwe jest znaczące obniżenie należności podatkowych, co przekłada się na większe korzyści finansowe ze sprzedaży nieruchomości.





Podsumowując sprzedaż domu w uk przed upływem 5 lat




Sprzedaż domu w UK wiąże się z szeregiem obowiązków podatkowych, ale również z możliwościami ich optymalizacji. Kluczem do sukcesu jest zrozumienie przepisów, skorzystanie z dostępnych ulg i odpowiednie planowanie. Wsparcie profesjonalistów z dziedziny podatków może okazać się nieocenione, pomagając w maksymalizacji korzyści finansowych i minimalizacji obciążeń podatkowych. Pamiętaj, że odpowiednie przygotowanie i wiedza to fundament sukcesu w każdej transakcji nieruchomościowej.





Przeczytaj rowniez jak nie stracić settled status.


podatki od uslug cyfrowych

Opodatkowanie Przychodu z Platform Cyfrowych w Wielkiej Brytanii – Co musisz wiedzieć?


W erze cyfrowej, gdzie coraz więcej transakcji handlowych odbywa się za pośrednictwem platform internetowych, istotne staje się zrozumienie zasad opodatkowania dochodów generowanych w taki sposób. W Wielkiej Brytanii, podobnie jak w innych krajach, przychody uzyskiwane z platform cyfrowych podlegają opodatkowaniu. W tym artykule przyjrzymy się, jakie przepisy dotyczą tego typu działalności i co powinni wiedzieć przedsiębiorcy korzystający z takich platform w UK.





Czym są Platformy Cyfrowe?





Platformy cyfrowe to aplikacje internetowe lub strony internetowe, które umożliwiają użytkownikom kupowanie i sprzedawanie różnorodnych produktów i usług. Do najpopularniejszych przykładów należą Amazon, eBay, Airbnb, Etsy czy Gumtree. Te platformy stanowią pośrednika pomiędzy sprzedającym a kupującym, często oferując także dodatkowe usługi, takie jak przetwarzanie płatności czy wsparcie klienta.





Podatek ze sprzedaży Ebay - Zasady Opodatkowania w UK





podatek ebay




W Wielkiej Brytanii przychody uzyskane z działalności prowadzonej za pośrednictwem platform cyfrowych są traktowane jak każdy inny dochód i podlegają opodatkowaniu. Oznacza to, że rozliczenie podatkowe UK osób fizycznych, firm oraz innych podmiotów gospodarczych musi zawierać te przychody.





Opodatkowanie od sprzedaży Amazon - Podatek Dochodowy (Income Tax)





Dla osób fizycznych prowadzących działalność gospodarczą (self-employed - samozatrudnienie w uk) przychody z platform cyfrowych są częścią ich ogólnego dochodu. W zależności od wysokości tego dochodu, mogą one podlegać różnym stawkom podatku dochodowego. W roku podatkowym 2023/2024 progi podatkowe przedstawiają się następująco: 0% do £12,570, 20% od £12,571 do £50,270, 40% od £50,271 do £150,000 oraz 45% dla dochodów powyżej £150,000.





VAT (Value Added Tax)





Podmioty gospodarcze, których obroty przekraczają próg rejestracyjny VAT w Wielkiej Brytanii (obecnie 85,000 funtów rocznie), muszą również rejestrować się do VAT i naliczać go od sprzedaży produktów czy usług. To dotyczy również transakcji dokonywanych za pośrednictwem platform cyfrowych.





Podatek od Zysków Kapitałowych (Capital Gains Tax)





Jeśli sprzedaż na platformie cyfrowej obejmuje aktywa, które zyskały na wartości od momentu zakupu, może wystąpić konieczność zapłaty podatku od zysków kapitałowych. Dotyczy to na przykład sprzedaży nieruchomości lub udziałów w firmach.





Podatek od Sprzedaży internetowej w UK





podatki ze sprzedazy internetowej




Obowiązki Podatkowe





Osoby i firmy korzystające z platform cyfrowych muszą dokładnie rejestrować wszystkie transakcje i dochody. Ważne jest, aby zachować wszelkie dowody sprzedaży oraz koszty, które mogą być później odliczone od podatku. Roczne rozliczenie podatkowe powinno uwzględniać wszystkie te informacje.





Wyzwania i Rozwiązania





Wyzwaniem dla wielu użytkowników platform cyfrowych jest zrozumienie i przestrzeganie złożonych przepisów podatkowych. Warto skorzystać z pomocy profesjonalistów, takich jak księgowi czy doradcy podatkowi, którzy mogą pomóc w prawidłowym rozliczeniu podatków i uniknięciu potencjalnych problemów z urzędem skarbowym.





Przydatne Linki










CORPORATION TAX 2023-2024

Nowości w Corporation Tax: Zmiany w Roku Podatkowym 2023/2024

Rok podatkowy 2023/2024, rozpoczynający się 6 kwietnia 2023 roku dla osób samozatrudnionych oraz 1 kwietnia 2023 roku dla spółek LTD, niesie istotne zmiany w brytyjskim systemie podatkowym. Wśród nich znajduje się modyfikacja stawek Corporation Tax, zmiany w minimalnym wynagrodzeniu oraz adaptacja progów w Income Tax. Poniżej omawiamy te zmiany oraz inne ważne aktualizacje, które mogą wpłynąć na Twoje rozliczenia podatkowe.

Kwota Wolna od Podatku i Podatek Dochodowy

Na początek dobra wiadomość: kwota wolna od podatku pozostaje bez zmian, utrzymując się na poziomie £12 570 aż do 2026 roku. Co to oznacza dla Ciebie? Jako osoba pracująca na etacie lub prowadząca działalność gospodarczą jako self-employed, dopiero przekraczając tę kwotę, zaczniesz płacić Income Tax.

Progi i Stawki Income Tax w 2023/2024:

  • 20% podatku od dochodu w przedziale £12 571 do £50 270.
  • 40% podatku od dochodu w przedziale £50 271 do £125 140 (wcześniej do £150 000).
  • 45% podatku od dochodu powyżej £125 140 (wcześniej powyżej £150 000).

Corporation Tax - Co Się Zmienia?

Główne Zmiany:

  • Stawka Corporation Tax: Dotychczasowa stawka liniowa 19% zostaje zastąpiona stawką główną na poziomie 25%.
  • Progresja Podatkowa: Stawka podatku Corporation Tax będzie się zmieniać w zależności od dochodu spółki:
    • Do £50 000 dochodu – stawka pozostaje na poziomie 19%.
    • Od £50 000 do £250 000 dochodu – stawka będzie się stopniowo zwiększać od 19% do 25%, dzięki uldze Marginal Relief.
    • Powyżej £250 000 dochodu – stawka wynosi 25%.

Ulga Marginal Relief:

Dla spółek, których dochód mieści się w przedziale £50 000 do £250 000, stawka Corporation Tax będzie się zwiększać stopniowo, aby zapobiec nagłemu wzrostowi obciążeń podatkowych.

Jak To Wpłynie na Twoją Firmę?

Na przykład, przy dochodzie £70 000 efektywna stawka Corporation Tax wyniesie 21,14%, natomiast przy dochodzie £170 000 wzrośnie do 24,29%. Stawka opodatkowania będzie więc zależna od dochodu firmy i będzie stopniowo rosła wraz ze wzrostem tego dochodu.

Rok Podatkowy 2023/2024 dla Spółek LTD

  • Spółki o dochodach powyżej £250 000: Zapłacą 25% podatku Corporation Tax.
  • Spółki z dochodami do £50 000: Nadal objęte 19% stawką Corporation Tax.
  • Dochody w przedziale £50 000 do £250 000: Stawka będzie się zmieniać.

Podatek od Dywidend w 2023/2024

Warto też zwrócić uwagę na zmiany w podatku od dywidend:

  • Kwota wolna od podatku od dywidend zmniejsza się z £2000 do £1000.
  • Stawki podatku od dywidend pozostają bez zmian, ale zostały podniesione o 1,15% w kwietniu 2023.

Stawki Podatku od Dywidend:

  • 8.75% przy stawce podstawowej 20%.
  • 33.75% przy stawce podwyższonej 40%.
  • 39.35% przy stawce najwyższej 45%.

 Zapraszamy do śledzenia naszych aktualizacji, aby pozostać na bieżąco z najnowszymi informacjami podatkowymi! Links: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7 

rozliczenia podatkowe UK

Obowiązki podatkowe i sprawozdawcze dla firm Limited w Londynie


Końcówka roku podatkowego jest okresem zwiększonych obowiązków dla właścicieli firm Limited w Londynie. W tym stresującym czasie muszą oni przygotować i złożyć szereg dokumentów zarówno do HMRC, jak i Companies House, co wymaga skrupulatnej organizacji i ścisłego przestrzegania terminów. Poniżej przedstawiamy kluczowe informacje na temat obowiązków podatkowych i sprawozdawczych dla firm Limited oraz kilka praktycznych rad, które pomogą uniknąć zamieszania w tej procedurze.





Przygotowanie do zeznań podatkowych





W celu ułatwienia procesu przygotowywania sprawozdań finansowych, warto przeprowadzić kilka kluczowych działań:





1. Uporządkowanie wydatków





Jeśli zamierzasz odliczyć wydatki, które są wyłącznie związane z prowadzeniem działalności biznesowej, zadbaj o ich dokładne udokumentowanie. Odpowiednie odliczenia mogą zmniejszyć podstawę opodatkowania, co przekłada się na mniejszy obciążenie podatkowe.





2. Monitorowanie płatności faktur





Regularnie sprawdzaj status swoich faktur i pamiętaj o przypominaniu klientom o nieuregulowanych płatnościach. Systematyczne uregulowywanie należności pozwoli na efektywne zarządzanie finansami firmy oraz ułatwi automatyzację procesów księgowych.





3. Uporządkowanie dokumentów





Przygotuj niezbędne dokumenty wcześniej, aby uniknąć opóźnień w procesie składania sprawozdań finansowych. Właściwe przygotowanie dokumentacji ułatwi przestrzeganie terminów i zminimalizuje ryzyko błędów w raportach.





Wymagane dokumenty dla HMRC





HMRC (Her Majesty's Revenue and Customs) wymaga od firm Limited złożenia kilku kluczowych dokumentów:





1. Zwrot podatku od osób prawnych (CT600)





Dokument ten zawiera szczegółowe informacje dotyczące dochodów firmy oraz pomniejszonych o wydatki i ulgi podatkowe. Na jego podstawie obliczana jest kwota zysku, która stanowi podstawę do obliczenia podatku od osób prawnych.





2. Rachunki roczne





Rachunki roczne składają się z kilku elementów:






  • Rachunek zysków i strat: Przedstawia zyski lub straty, które firma osiągnęła w danym roku podatkowym.




  • Sprawozdanie z sytuacji finansowej: Obejmuje aktywa, zobowiązania, kapitał oraz inne kluczowe wskaźniki finansowe firmy.




  • Przypisy: Zawierają informacje o transakcjach pomiędzy firmą a jej kierownictwem, takie jak zaliczki czy pożyczki.





Wymagane dokumenty dla Companies House





W przypadku składania dokumentów do Companies House, należy wziąć pod uwagę kilka istotnych kwestii:





1. Roczne sprawozdanie finansowe





W ramach rocznego sprawozdania finansowego należy złożyć sprawozdanie z sytuacji finansowej oraz przypisy. Te dokumenty zostaną opublikowane na stronie internetowej Companies House i staną się dostępne dla każdego zainteresowanego.





2. Terminy składania dokumentów





Companies House wymaga, aby roczne sprawozdanie finansowe zostało złożone w ciągu 9 miesięcy od zakończenia roku finansowego lub w ciągu 21 miesięcy od daty rejestracji firmy, jeśli jest to pierwsze rozliczenie. Natomiast termin na zapłatę podatku dochodowego od osób prawnych wynosi zwykle 9 miesięcy i 1 dzień po zakończeniu okresu rozliczeniowego.





Konsekwencje niedotrzymania terminów





Niedotrzymanie terminów składania dokumentów może wiązać się z nałożeniem kar finansowych, których wysokość może rosnąć w miarę upływu czasu. Ponadto, Companies House wymaga od firm Limited regularnego potwierdzania informacji o firmie, a zaniedbanie tego obowiązku może skutkować sankcjami karnymi oraz wykreśleniem spółki z rejestru.





Podsumowanie





Podsumowując, obowiązki podatkowe i sprawozdawcze dla firm Limited w Londynie stanowią istotny element prowadzenia działalności gospodarczej. Przygotowanie odpowiednich dokumentów i ich złożenie w terminie jest kluczowe dla uniknięcia kar oraz utrzymania dobrej reputacji w oczach urzędów i klientów. Jeśli jednak proces ten wydaje się zbyt skomplikowany, warto skorzystać z pomocy specjalistów, którzy służą wsparciem w tym zakresie.





Przeczytaj tak że Nowości W Corporation Tax


Pigułka Wiedzy o Podatkach w UK

Pigułka wiedzy o podatkach w UK – Twoje kompendium wiedzy podatkowej


Czy kiedykolwiek zastanawiałeś się, jak funkcjonuje brytyjski system podatkowy? Czy czujesz się zagubiony w gąszczu przepisów i zobowiązań podatkowych? Jeśli tak, mamy dla Ciebie doskonałe rozwiązanie. Przedstawiamy Ci nasz najnowszy e-book, "Pigułka wiedzy o podatkach w UK", który jest nieocenionym kompendium wiedzy dla wszystkich, którzy chcą zrozumieć i opanować zawiłości podatkowego świata Wielkiej Brytanii.





Rozdział 1: Podatek dochodowy od osób fizycznych (Income Tax) Pierwszy rozdział naszego e-booka dotyczy podatku dochodowego od osób fizycznych. Dowiesz się, jak oblicza się ten podatek, jakie są stawki i próg podatkowy oraz jakie ulgi możesz wykorzystać, aby zminimalizować swoje zobowiązania podatkowe.





Rozdział 2: Składki na ubezpieczenie społeczne (National Insurance Contributions - NICs) Kolejny rozdział poświęcony jest składkom na ubezpieczenie społeczne. Przeanalizujemy różne rodzaje składek, jakie trzeba płacić, oraz omówimy, jak wpływają one na Twoje świadczenia socjalne.





Rozdział 3: Podatek od zysków kapitałowych (Capital Gains Tax - CGT) W tym rozdziale przyjrzymy się podatkowi od zysków kapitałowych. Dowiesz się, jak obliczać ten podatek, jakie są wyjątki od opodatkowania oraz jakie strategie można zastosować, aby zoptymalizować swoje zyski i minimalizować zobowiązania podatkowe.





Rozdział 4: Podatek od wartości dodanej (Value Added Tax - VAT) Czwarty rozdział koncentruje się na podatku od wartości dodanej. Omówimy zasady funkcjonowania VAT w Wielkiej Brytanii, jakie są stawki podatkowe, kiedy i jak należy się zarejestrować jako płatnik VAT oraz jak prawidłowo składać deklaracje podatkowe VAT.





Rozdział 5: Podatek od nieruchomości (Council Tax) W tym rozdziale przyjrzymy się podatkowi od nieruchomości, czyli tzw. Council Tax. Wyjaśnimy, jak jest obliczany ten podatek, jakie są różnice w opłatach w zależności od lokalizacji oraz jakie są ulgi dostępne dla określonych grup społecznych.





Rozdział 6: Podatek dla samozatrudnionych (Self-employment Tax) Szósty rozdział naszego e-booka poświęcony jest specjalnie osobom pracującym na własny rachunek. Dowiesz się, jak obliczać i płacić podatek dochodowy oraz składki na ubezpieczenie społeczne jako samozatrudniony. Omówimy również specjalne zasady i ulgi podatkowe dostępne dla tej grupy podatników.





Rozdział 7: Podatek od spółek (Corporation Tax) W kolejnym rozdziale skupimy się na podatku od spółek. Przedstawimy zasady obliczania i płacenia tego podatku, a także omówimy różne rodzaje spółek i ich specyficzne zobowiązania podatkowe. Będziesz miał/a pełne zrozumienie dla podatkowych aspektów prowadzenia działalności gospodarczej jako spółka.





Rozdział 8: Podatek od spadków i darowizn (Inheritance Tax) Ósmy rozdział poświęcony jest podatkowi od spadków i darowizn. Przeanalizujemy, jak ten podatek działa, kiedy jest wymagany, jakie są progi i stawki opodatkowania oraz jakie strategie planowania sukcesji można zastosować, aby zminimalizować zobowiązania podatkowe dla Twojej rodziny.





Rozdział 9: Ulgi podatkowe i zwolnienia W tym rozdziale przedstawimy różne ulgi podatkowe i zwolnienia, które mogą przysługiwać Ci na podstawie specyficznych okoliczności. Dowiesz się, jak korzystać z tych ulg, jak je zgłaszać i jakie dokumenty są wymagane, aby skorzystać z tych dodatkowych udogodnień podatkowych.





Rozdział 10: Jak się zarejestrować jako płatnik podatków W ostatnim rozdziale naszego e-booka omówimy proces rejestracji jako płatnik podatków w Wielkiej Brytanii. Przedstawimy kroki, które musisz podjąć, aby zarejestrować się w HM Revenue and Customs (HMRC), jakie dokumenty będą potrzebne i jakie są Twoje obowiązki jako płatnika podatków.





Podsumowanie: Nasz e-book "Pigułka wiedzy o podatkach w UK" to nieocenione źródło informacji dla wszystkich, którzy chcą zrozumieć i opanować brytyjski system podatkowy. Dzięki temu kompendium wiedzy będziesz miał/a pełną świadomość swoich zobowiązań podatkowych, możliwości optymalizacji i strategii planowania finansowego. Niezależnie od tego, czy jesteś pracownikiem, samozatrudniony czy przedsiębiorcą, nasz e-book pomoże Ci





osiągnąć stabilność finansową i uniknąć przykrych niespodzianek związanych z podatkami. Dzięki przystępnemu i klarownemu językowi, którym został napisany ten e-book, nawet osoby bez specjalistycznej wiedzy podatkowej łatwo zrozumieją omawiane zagadnienia.





W "Pigułce wiedzy o podatkach w UK" znajdziesz również praktyczne wskazówki dotyczące rejestracji jako płatnik podatków, korzystania z usług doradcy podatkowego oraz terminów rozliczeń podatkowych. Dowiesz się także, jak efektywnie korzystać z e-rozliczeń i jakie są zalety tego rozwiązania.





Nie możemy pominąć również spisu treści, który został starannie przygotowany, aby ułatwić Ci nawigację po e-booku. Dzięki niemu szybko znajdziesz interesujące Cię tematy i szybko dotrzesz do potrzebnych informacji.





Jeśli chcesz posiąść wiedzę, która pomoże Ci w lepszym zrozumieniu i radzeniu sobie z podatkami w Wielkiej Brytanii, "Pigułka wiedzy o podatkach w UK" jest niezastąpionym przewodnikiem. Niezależnie od Twojej sytuacji finansowej i zawodowej, ten e-book zapewni Ci pewność siebie i kontrolę nad swoimi finansami.





Nie czekaj dłużej - sięgnij po "Pigułkę wiedzy o podatkach w UK" już dziś i wejdź na drogę do pełnego zrozumienia i opanowania brytyjskiego systemu podatkowego!


tax crypto

Jak zgłosić zyski z kryptowalut?

Czy należy i jak zgłosić zyski z kryptowalut w zeznaniu podatkowym w UK?

Wielu brytyjskich inwestorów posiada aktywa krypto, takie jak Ethereum czy Bitcoin, ale niewielu z nich zdaje sobie sprawę, że muszą one być uwzględnione w rozliczeniu podatkowym self-assessment. Podatek od zysków kapitałowych (CGT) i podatek dochodowy są nakładane na takie aktywa w tym samym stopniu co na inne dochody i zyski. Termin końcowy na złożenie rozliczeń podatkowych za rok podatkowy brytyjski 2022-23 do 31 stycznia 2024.

podatek od crypto

Podatek od kryptowalut w UK

HM Revenue & Customs (HMRC) - Podatki od kryptowalut: Informacje ogólne o opodatkowaniu kryptowalut w Wielkiej Brytanii. HMRC - Tax on cryptoassets

Kiedy inwestor osiągnie zysk z aktywów krypto powyżej kwoty wolnej od podatku CGT, (wynoszącej £12,300 na rok podatkowy 2022-23, a na obecny 2023-24 to £6,000) jest zobowiązany do zapłacenia podatku od zysków kapitałowych. Jeśli inwestor poniesie stratę, może ją zrekompensować innymi zyskami w tym samym roku lub w przyszłości, jeśli zostaną one zgłoszone do HMRC.

HMRC – Kryptoaktywa dla osób fizycznych

Inwestorzy brytyjscy, którzy handlują krypto walutami lub otrzymują je za świadczone przez siebie usługi, będą podlegać podatkowi od swoich zysków. Istnieje wiele problemów związanych z aktywami krypto, ponieważ przepisy podatkowe nie są jasne lub kontrowersyjne. Wielu podatników brytyjskich inwestowało w te aktywa, ale tylko ok. 30% z nich posiada profesjonalną reprezentację księgowego lub doradcy podatkowego w UK lub rozumie CGT. Zapraszamy do kontaktu z nami w celu wyjaśnienia sytuacji KONTAKT

Czy należy odprowadzać podatek od kryptowalut w UK?

Poradnik HMRC na temat kryptowalut dla osób indywidualnych: Szczegółowy przewodnik HMRC dotyczący tego, jak osoby indywidualne powinny rozliczać podatki od kryptowalut. HMRC - Cryptoassets for individuals

Rezydenci podatkowi brytyjscy, którzy nie posiadają w UK tzw. domicylu, mogą nie zdawać sobie sprawy, że HMRC traktuje wszelkie inwestycje krypto posiadane przez mieszkańców Wielkiej Brytanii jako aktywa brytyjskie, generujące dochód i zyski podlegające opodatkowaniu w Wielkiej Brytanii.

Księgowość i pomoc w obliczaniu podatku od kryptowalut w Anglii.

podatek od kryptowalut

Aby uniknąć problemów związanych z krypto walutami, należy dokładnie sprawdzić brytyjskie przepisy podatkowe i upewnić się, że działania są zgodne z nimi. HMRC wymaga, aby agenci podatkowi pytali swoich klientów, czy inwestowali w krypto, a inwestorzy w krypto, którzy nie posiadają agentów podatkowych, powinni zasięgnąć porady w tej sprawie.

Podejście HMRC do opodatkowania kryptowalut.